TSP Roth Conversion (Polski)

Federal Employee ' s CSRS & Fers TSP Roth Conversion

możesz skonsultować się z wykwalifikowanym doradcą podatkowym lub finansowym, aby pomóc Ci zdecydować, czy wybory Roth są dla ciebie odpowiednie. Powinieneś ponownie ocenić swoją pozycję, gdy zmieni się sytuacja podatkowa lub dochodowa.

wraz z wprowadzeniem Roth, potencjalnie będziesz mieć dwa rodzaje sald na swoim koncie TSP: tradycyjne (Nie-Roth) saldo TSP i saldo Roth TSP., Wszelkie składki agencji, które otrzymujesz, zawsze będą częścią twojego tradycyjnego (nie Roth) salda. Możesz jednak wyznaczyć własne składki w dowolny sposób, w zależności od indywidualnych okoliczności podatkowych. (Uwaga: pieniądze już na twoim koncie, gdy zaczniesz wpłacać składki Roth, pozostaną częścią twojego tradycyjnego salda. Nie będziesz w stanie przekształcić go w Rotha.) Istnieją sposoby na konwersję całego konta na Roth w określonych momentach w swojej karierze i zapewniamy wskazówki dotyczące konwersji TSP do Roth IRA w tej sekcji.,

Menu TSP Roth

• przegląd
• porównanie między kontami Roth i tradycyjnymi kontami TSP
• charakterystyka Roth TSP
• Jak zapisać się na składki Roth
• Konwersja twojego TSP na Roth IRA
  • aktualizacja konwersji TSP Roth
  • wiele korzyści Roth IRA
• zasoby Roth

przegląd

istnieją zalety i wady wszystkich inwestycji i wybory Roth nie jest wyjątkiem.,

• składki Roth podlegają federalnym (i, w stosownych przypadkach, stanowym i lokalnym) podatkom dochodowym, podczas gdy tradycyjne składki nie są opodatkowane do momentu ich wycofania. Jednak zarówno składki Roth, jak i tradycyjne składki są uwzględniane w wysokości wynagrodzenia używanego do obliczania podatków od wynagrodzeń (np. podatków z tytułu ubezpieczeń społecznych).
• będziesz musiał zapłacić podatki od każdej kwoty przed opodatkowaniem przekazanej do Roth IRA.
• transfery do Roth IRA z Roth TSP nie podlegają ograniczeniom dochodowym, które mają zastosowanie do składek Roth IRA.,
• Roth ' s mają wolne od podatku dochody, jeśli od 1 stycznia roku, w którym wpłaciłeś pierwszą składkę Roth, minęło pięć lat i jesteś w wieku 59½ lub starszy, trwale niepełnosprawny lub zmarły.

dochody wolne od podatku są tym, co przyciąga wielu do ROTH. Gdy Twoje pieniądze są w Roth wszelkie dywidendy, odsetki i zyski kapitałowe są w 100% wolne od podatku, jeśli Roth miał co najmniej 5 lat. Wszelkie środki wycofane w wieku emerytalnym, które były w Roth przez 5 lat, będą wolne od podatku., Istnieje bardzo niewiele inwestycji, które zarabiają wolne od podatku zyski z wyjątkiem Roth i niektórych obligacji komunalnych.

porównanie Rachunków Roth i tradycyjnych TSP

składki Roth są pobierane z wypłaty po opodatkowaniu dochodów. Kiedy wypłacisz środki z salda Roth, otrzymasz swoje składki Roth wolne od podatku, ponieważ już zapłaciłeś podatki od składek., Nie zapłacisz również podatków od żadnych zarobków, o ile jesteś w wieku co najmniej 59½ (lub niepełnosprawny), a Twoja wypłata zostanie dokonana co najmniej 5 lat od początku roku, w którym dokonałeś pierwszej składki Roth. Tradycyjne (przed opodatkowaniem) składki, które obniżają Twój obecny dochód podlegający opodatkowaniu, dają Ci dziś ulgę podatkową. Rosną na twoim koncie odroczony podatek, ale kiedy wypłacisz pieniądze, płacisz podatki zarówno od składek, jak i ich zarobków.

wybór składek nie jest decyzją „wszystko albo nic”. Możesz wnieść wkład zarówno do sald Roth, jak i tradycyjnych., Roth daje Ci możliwość dywersyfikacji traktowania podatkowego pieniędzy na koncie.

charakterystyka Roth TSP

• pieniądze już na twoim koncie po rozpoczęciu wpłacania składek Roth pozostaną częścią twojego tradycyjnego salda. Nie będziesz w stanie przekształcić go w Rotha.
• łączna suma Twoich tradycyjnych składek Roth i odroczonych podatków w
  2012 nie może przekroczyć limitu elekcyjnego odroczenia w wysokości 17 000 USD lub limitu składkowego w wysokości 5 500 USD.
• składki agencji zawsze będą częścią twojej tradycyjnej (Nie Roth) równowagi.,
• wszelkie alokacje składek lub transfery interfund będą miały zastosowanie do inwestycji
  zarówno Twoich wkładów Roth, jak i tradycyjnych wkładów lub sald.
• będziesz mógł przelać pieniądze Roth 401(k), Roth 403(b) i Roth 457(B) (ale nie Roth IRA) na saldo Roth na koncie TSP. Przelewy przed opodatkowaniem będą nadal umieszczane w tradycyjnym bilansie.
• Roth TSP jest podobny do Roth 401 (k), a nie Roth IRA. Nie ma limitów Dochodów dla składek Roth TSP.,
• będziesz mógł przyjmować pożyczki, wypłaty w ramach Serwisu oraz częściowe wypłaty z konta, jak wcześniej. Będą one pochodzić z twojego konta na zasadzie proporcjonalnej-z proporcjonalną kwotą z sald tradycyjnych i Roth.
• Po wycofaniu konta użytkownik będzie mógł oddzielnie przenieść dowolną część swoich sald Roth i tradycyjnych do IRAs lub innych uprawnionych planów pracodawcy.,

zapisując się na składki Roth

zdecydujesz się wpłacać składki Roth w taki sam sposób, w jaki zawsze wybrałeś tradycyjne składki — za pomocą elektronicznego systemu swojej agencji lub służby, lub formularza TSP-1, Formularz wyborczy (TSP-U-1 dla służb mundurowych).

jeśli kwalifikujesz się do wpłat, skorzystasz z elektronicznego systemu agencyjnego lub służbowego lub formularza TSP-1-C (TSP-U-1-C dla służb mundurowych).

skontaktuj się ze swoją Agencją lub serwisem, aby dowiedzieć się, czy twoje wybory TSP powinny być dokonywane elektronicznie lub za pomocą formularza tsp.,

nie będziesz w stanie przekonwertować istniejącego TSP na Roth TS; jedyną opcją, aby to zrobić, jest konwersja TSP na ROTH IRA poza programem oszczędnościowym, gdy jesteś uprawniony do wypłaty środków. Proces jest opisany poniżej. Poniższa sekcja zawiera również dwa sposoby, w jakie możesz uzyskać środki ROTH na swoje konto TSP.

, Prawo to pozwala TSP i innym kwalifikowanym planom dać uczestnikom możliwość konwersji ich tradycyjnych sald na saldo Roth. Przeliczona kwota podlegałaby opodatkowaniu na rzecz uczestnika. Rada oszczędnościowa czeka obecnie na wskazówki dotyczące sprawozdawczości podatkowej od IRS i będą badać działania wymagane do zaoferowania opcji konwersji. Po ich przeglądzie podejmą decyzję, czy kontynuować. Przeczytaj więcej informacji na ten temat.

są teraz tylko dwa sposoby na wpłacenie pieniędzy na konto TSP?
1., Z przyszłej pensji-zawiadamiasz swoją agencję lub służbę, że chcesz wpłacać składki, lub
2. Przelewaj pieniądze Roth na swoje konto bezpośrednio z uprawnionych planów(tylko Roth 401(k)S, Roth 403(b)S lub Roth 457 (B)S).
obecnie nie będzie można przelewać pieniędzy na TSP z Roth IRAs. Ponadto nie będziesz w stanie zamienić pieniędzy, które są już na twoim koncie TSP na Pieniądze Roth. W ten sam sposób automatyczne i dopasowane składki agencji będą zawsze tradycyjnymi, odroczonymi podatkami, nawet jeśli twoje własne składki są tylko Roth., Nie będziesz w stanie zamienić żadnych tradycyjnych składek agencji na składki Roth.

pracownicy federalni i emeryci mogą odkryć, że przeniesienie niektórych lub wszystkich oszczędnych oszczędności lub tradycyjnych IRAs na ROTH pozwoli im zaoszczędzić podatki od zysków z inwestycji i wzrostu długoterminowego. Dobry pomysł w wielu przypadkach. Roth IRAs zapewniają wolne od podatku dochody z Twoich składek, jednak musisz zapłacić podatki od początkowych składek ROTH. Kwota, którą przenosisz do ROTH, jest w pełni opodatkowana według aktualnych stawek podatkowych., Ponieważ już zapłacone podatki od składek można wycofać je z Roth IRA w dowolnym momencie wolne od podatku. Ogólnie rzecz biorąc, jeśli Twoje konto było otwarte przez co najmniej 5 lat, Twoje zarobki są wolne od podatku po ich wypłacie. Zazwyczaj musisz mieć 59½ lub więcej lat, aby uniknąć płacenia 10% podatku od wczesnej wypłaty od swoich zarobków. Mogą również obowiązywać inne wyjątki od podatku od kar za odstąpienie od umowy. Publikacja IRS 590 zawiera szczegółowe wskazówki.,

Roth IRAs nie wymagają minimalnych wypłat dla uczestników rozpoczynających się w wieku 70½, jak wymagają tego tradycyjne IRAs, a beneficjenci nie płacą podatku dochodowego za odziedziczone konta otwarte co najmniej pięć lat. ROTH IRAs jest jednym z niewielu instrumentów inwestycyjnych, które posiadamy, poza obligacjami komunalnymi, które osiągają dochody wolne od podatku.

limity dochodów za 2008 rok to 116 000 dolarów dla osoby fizycznej i 169 000 dolarów dla małżeństwa złożonego wspólnie. Te limity dochodów zostaną zniesione w roku 2010. W tym czasie każdy, niezależnie od dochodów, może przekształcić swoje oszczędności i IRAs na ROTH., Dzięki ustawie o ochronie emerytur z 2006 r., Jeśli przekształcisz się w ROTH w 2010 r., możesz płacić podatki przez okres dwóch lat, połowa w 2011 r., a pozostała połowa w 2012 r., to wiele dla wszystkich. Wujek Sam otrzymuje nieoczekiwany spadek podatków 401K, których normalnie nie otrzymaliby przez dziesięciolecia, a ci, którzy konwertują, uzyskają wolne od podatku zyski z inwestycji i odłożą obciążenie podatkowe w okresie trzech lat, od 2010 do 2012.
emeryci, którzy pracują i zarabiają poniżej limitów, większość emerytów federalnych, może otworzyć i przyczynić się do ROTH., Limity składek na 2008 są mniejsze od $5,000 lub Twoje opodatkowane odszkodowanie za rok. Jeśli masz więcej niż 50, limit wzrasta do $6,000.

pytania dotyczące konwersji Roth:

w jakich okolicznościach mogę przelać pieniądze z mojego konta TSP na Roth IRA?

Po pierwsze, musisz być uprawniony do wypłaty swojego konta TSP, a twoja płatność musi być uprawnioną dystrybucją rollover. W związku z tym musisz być uprawniony do wycofania się z pracy w oparciu o wiek lub wycofania się po separacji.,

Gdy jesteś uprawniony do wypłaty konta TSP i ustalisz, że Twoja płatność jest kwalifikującą się dystrybucją rollover, musisz określić, czy spełniasz wymagania kwalifikujące do przelewu bezpośrednio do Roth IRA.

w przeciwnym razie każda kwota przewrócona podlega tym samym zasadom konwersji tradycyjnego IRA na Roth IRA.

Czy muszę płacić podatek dochodowy od składek TSP?

, Tak więc, jeśli przenosisz swoje odroczone podatkowe składki TSP i zarobki do Roth IRA, musisz zapłacić podatek dochodowy od całej kwoty transferu za rok przeniesienia. Przyszłe zarobki na Roth IRA będą zwolnione z podatków, jeśli spełnisz kryteria wycofania się z Roth. Ponadto, w zależności od zobowiązania podatkowego, być może będziesz musiał zapłacić szacunkowe podatki, aby uniknąć kar u źródła i odsetek. Jest to ważne – przeniesienie konta TSP do Roth IRA nie pozwala uniknąć płacenia podatków od składek TSP i zarobków., W rzeczywistości musisz zapłacić im wcześniej niż gdybyś przelał pieniądze na tradycyjną IRA. Rozmawialiśmy z uczestnikami, którzy tego nie rozumieli.

czy TSP zatrzyma pieniądze na podatki, gdy przelej środki z TSP na Roth IRA?

nie. Ponieważ twój transfer Roth IRA jest kwalifikującą się dystrybucją rollover, nie wstrzymujemy żadnych podatków od transferów. Upewnij się więc, że masz środki na pokrycie zobowiązania podatkowego, które ponosisz w wyniku przelewu.

otrzymałem jednorazową płatność gotówką. Czy Mogę przełożyć tę zapłatę na Roth IRA?,

Jeśli otrzymałeś bezpośrednio kwalifikującą się dystrybucję rollover, możesz ją przenieść do swojego Roth IRA. Należy jednak skontaktować się z dostawcą Roth IRA, aby sprawdzić, czy go zaakceptują. (Obowiązują standardowe zasady rollover.) Pamiętaj, że jeśli otrzymasz kwalifikującą się dystrybucję rollover w płatności do Ciebie, istnieje obowiązkowe potrącenie podatku federalnego w wysokości 20%. Możesz przekazać Roth IRA całość lub dowolną część kwalifikującej się dystrybucji rollover. Nadal będziesz musiał płacić podatki od każdej kwoty przewróconej i każdej części, którą zachowasz.,

Czy muszę zapłacić 10% podatek za wcześniejszą wypłatę od przelewu na Roth IRA?

nie, 10% kary za wcześniejsze wycofanie nie ma zastosowania do transferu do Roth IRA, tradycyjnego IRA, lub uprawnionego planu pracodawcy. Możesz jednak podlegać karze, jeśli nie spełnisz wymagań kwalifikowalności w momencie wycofania swoich zarobków Roth IRA.

czy istnieje limit dolara na kwotę, którą można przekazać Roth IRA?

nie ma limitu w dolarach kwoty, którą możesz przelać., Jednak nie zapominaj, że będziesz opodatkowany zwykłymi stawkami od kwoty, którą przekazujesz. Co więcej, przeniesienie może zepchnąć cię do wyższego przedziału podatkowego. Więc upewnij się, że wziąć to pod uwagę podczas podejmowania decyzji.

czy są jakieś inne specjalne zasady lub ograniczenia dotyczące przenoszenia pieniędzy do Roth IRA?

tak. Przepisy podatkowe dotyczące transferów Roth IRA są złożone. Zdecydowanie zalecamy skonsultowanie się z doradcą podatkowym przed podjęciem decyzji. Zobacz publikację IRS 590.

Gdzie są formularze przelewu Roth IRA?,

opcja przelewu Roth IRA została dodana do naszych formularzy wypłat i informacji zawartych w powiązanych informacjach podatkowych. Są one dostępne w sekcji formularze i publikacje na stronie TSP.

pomocne informacje & artykuły na temat Roth IRAs

• Roth kontra tradycyjne składki (witryna TSP)
• najważniejsze wydarzenia Roth TSP (Broszura TSP)
• Roth Contributions Video
• nowy Element TSP (Broszura TSP)
• Konwersja TSP do Roth: czy Roth jest w Twojej przyszłości?, by Linda Duncan
• artykuł Kiplingera (po co Ci Roth IRA)
• IRS ROTH Guidance

powrót do menu TSP
Powrót do strony głównej