TSP Roth Conversione

CSRS del dipendente federale& FERS TSP ROTH Conversione

Si consiglia di consultare un consulente fiscale o finanziario qualificato per aiutarvi a decidere se un’elezione Roth è giusto per te. Dovresti rivalutare la tua posizione ogni volta che la tua situazione fiscale o di reddito cambia.

Con l’introduzione di Roth, avrai potenzialmente due tipi di saldi nel tuo account TSP: un saldo TSP tradizionale (non Roth) e un saldo TSP Roth., Qualsiasi contributo di agenzia che ricevi farà sempre parte del tuo saldo tradizionale (non Roth). Tuttavia, è possibile designare i propri contributi in qualsiasi modo ti piace a seconda delle circostanze fiscali individuali. (Nota: i soldi già nel tuo account quando inizi a fare contributi Roth rimarranno parte del tuo saldo tradizionale. Non sarà in grado di convertirlo in Roth.) Ci sono modi per convertire l’intero account in un Roth in determinati momenti della tua carriera e forniamo la guida per TSP a Roth IRA conversioni in questa sezione.,

CUCCHIAINO di Roth Menu

• Panoramica
• il Confronto tra Roth e Tradizionale CUCCHIAINO di conti
• Roth TSP Caratteristiche
• Come iscriversi per Roth Contributi
• Convertire Il CUCCHIAINO a un ROTH IRA
  • CUCCHIAINO di Roth Conversione di Aggiornamento
  • UN ROTH IRA Molti Vantaggi
• Roth Risorse

Descrizione

Ci sono vantaggi e svantaggi per tutti gli investimenti e di un Roth elezione non fa eccezione.,

• I contributi Roth sono soggetti alle imposte sul reddito federali (e, se del caso, statali e locali), mentre i contributi tradizionali non sono tassati fino al ritiro. Tuttavia, sia i contributi Roth che i contributi tradizionali sono inclusi nell’importo dei salari utilizzati per calcolare le imposte sui salari (ad esempio, le imposte sulla sicurezza sociale).
• Si dovrebbe pagare le tasse su qualsiasi importo al lordo delle imposte trasferito a un Roth IRA.
• I trasferimenti a un Roth IRA da un Roth TSP non sono soggetti alle restrizioni di reddito che si applicano ai contributi Roth IRA.,
• I Roth hanno guadagni esentasse se sono trascorsi cinque anni dal 1 ° gennaio dell’anno in cui hai effettuato il tuo primo contributo Roth E hai 59½ anni o più, sei permanentemente disabilitato o deceduto.

I guadagni esentasse sono ciò che attira molti al ROTH. Una volta che il vostro denaro è in un Roth eventuali dividendi, interessi e plusvalenze sono 100% esentasse se il Roth è stato tenuto almeno 5 anni. Tutti i fondi ritirati in età pensionabile che sono stati nel Roth per 5 anni sarebbero esentasse., Ci sono pochissimi investimenti oggi che guadagnano guadagni esentasse ad eccezione di un Roth e alcune obbligazioni comunali.

Confronto tra conti Roth e TSP tradizionali

I contributi Roth vengono prelevati dal tuo stipendio dopo che il tuo reddito è stato tassato. Quando ritiri fondi dal tuo saldo Roth, riceverai i tuoi contributi Roth esentasse poiché hai già pagato le tasse sui contributi., Inoltre, non pagherai le tasse sui guadagni, purché tu abbia almeno 59½ anni (o sia disabilitato) e il tuo prelievo venga effettuato almeno 5 anni dopo l’inizio dell’anno in cui hai effettuato il tuo primo contributo Roth. I contributi tradizionali (al lordo delle imposte), che abbassano il reddito imponibile corrente, ti danno oggi una pausa fiscale. Crescono nel tuo conto fiscale differita, ma quando si ritira il denaro, si pagano le tasse su entrambi i contributi e dei loro guadagni.

Eleggere i contributi Roth non è una decisione tutto o niente. Puoi contribuire sia al tuo Roth che ai saldi tradizionali., Roth ti dà l’opportunità di diversificare il trattamento fiscale del denaro nel tuo account.

Roth TSP Caratteristiche

• I soldi già nel tuo account quando inizi a fare contributi Roth rimarranno parte del tuo saldo tradizionale. Non sarà in grado di convertirlo in Roth.
• Il totale combinato dei tuoi contributi tradizionali Roth e differiti dalle imposte in
  2012 non può superare il limite di differimento elettivo di $17,000, o il limite di contribuzione catch-up di $5,500.
• I contributi dell’agenzia faranno sempre parte del saldo tradizionale (non Roth).,
• Qualsiasi assegnazione di contributi o trasferimento interfund si applicherà all’investimento di
  sia i tuoi contributi Roth che i tradizionali o saldi.
• Sarai in grado di trasferire denaro Roth 401(k), Roth 403(b) e Roth 457(b) (ma non Roth IRA) nel saldo Roth nel tuo account TSP. I trasferimenti al lordo delle imposte continueranno ad essere inseriti nel saldo tradizionale.
• Roth TSP è simile a un Roth 401 (k), non un Roth IRA. Non ci sono limiti di reddito per i contributi Roth TSP.,
• Sarai in grado di prendere prestiti, prelievi in servizio e prelievi parziali dal tuo account come prima. Verranno fuori dal tuo account su base pro rata – con un importo proporzionale dai saldi tradizionali e Roth.
• Quando ritiri il tuo account, sarai in grado di trasferire separatamente qualsiasi parte dei tuoi saldi Roth e tradizionali a IRAs o ad altri piani di datore di lavoro idonei.,

Iscrivendoti ai contributi Roth

Sceglierai di apportare i contributi Roth nello stesso modo in cui hai sempre eletto i contributi tradizionali — utilizzando il sistema elettronico della tua agenzia o servizio, o il Modulo TSP-1, Modulo elettorale (TSP-U-1 per i servizi in uniforme).

Se sei idoneo per i contributi di recupero, utilizzerai il tuo sistema elettronico di agenzia o servizio o il modulo TSP-1-C (TSP-U-1-C per i servizi in uniforme).

Verifica con la tua agenzia o servizio per scoprire se le tue elezioni TSP devono essere effettuate elettronicamente o utilizzando un modulo TSP.,

Non sarai in grado di convertire il tuo TSP esistente in un TS ROTH; l’unica opzione per farlo è convertire il tuo TSP in un IRA ROTH al di fuori del programma THRIFT quando sei idoneo a prelevare i tuoi fondi. Il processo è descritto di seguito. La sezione seguente elenca anche i due modi in cui è possibile ottenere fondi ROTH nel tuo account TSP.

Conversione del tuo TSP in un Roth IRA

Il Presidente ha approvato l’American Taxpayer Relief Act del 2012, il 2 gennaio 2013., Questa legge consente al TSP e ad altri piani qualificati di dare ai partecipanti la possibilità di convertire i loro saldi dei conti tradizionali in un saldo Roth. L’importo convertito sarebbe imponibile al partecipante. Il consiglio di risparmio è attualmente in attesa di indicazioni fiscali da parte dell’IRS e studieranno le azioni necessarie per offrire un’opzione di conversione. Dopo la loro revisione prenderanno una decisione sull’opportunità di procedere. Per saperne di più informazioni su questo argomento.

Ora ci sono solo due modi per ottenere denaro Roth nel tuo account TSP?
1., Dal vostro futuro pay-si notificare la vostra agenzia o servizio che si desidera effettuare contributi Roth, o
2. Trasferisci denaro Roth sul tuo conto direttamente dai piani idonei (solo Roth 401(k)s, Roth 403(b)s o Roth 457 (b)s).
Attualmente, non sarà in grado di trasferire denaro nel TSP da Roth IRAs. Inoltre, non sarai in grado di convertire denaro che è già nel tuo account TSP in denaro Roth. Sulla stessa linea, i contributi automatici e corrispondenti dell’agenzia saranno sempre tradizionali, contributi fiscali differiti, anche se i tuoi contributi sono solo Roth., Non sarà possibile convertire i contributi tradizionali dell’agenzia in contributi Roth.

Dipendenti federali e pensionati possono scoprire che spostando alcuni o tutti i loro risparmi di risparmio o IRA tradizionali in un ROTH li farà risparmiare tasse sui guadagni di investimento e la crescita a lungo termine. Una buona idea in molti casi. Roth IRAs fornire guadagni esentasse sui vostri contributi tuttavia è necessario pagare le tasse sui vostri contributi ROTH iniziali. L’importo che trasferisci in un ROTH è completamente tassato alle aliquote fiscali correnti., Dal momento che hai già pagato le tasse sui vostri contributi è possibile ritirare da un Roth IRA in qualsiasi momento esentasse. In generale, se il tuo account è stato aperto per almeno 5 anni, i tuoi guadagni sono esentasse quando li ritiri. Di solito, è necessario essere 59½ o più anziani al fine di evitare di pagare una tassa di penalità di prelievo anticipato del 10% sui tuoi guadagni. Possono essere applicate anche altre eccezioni alla tassa sulla penalità di recesso. IRS pubblicazione 590 fornisce una guida dettagliata.,

Roth IRAs non richiedono distribuzioni minime per i partecipanti a partire dall’età 70½ come IRAs tradizionali richiedono e beneficiari NON pagano IMPOSTE sul REDDITO per i conti ereditati aperti almeno cinque anni. ROTH IRA sono uno dei pochi veicoli di investimento che abbiamo, diverso da obbligazioni comunali, che guadagnano reddito esente da imposte.

I limiti di reddito 2008 sono jointly 116.000 per un individuo e $169.000 per una coppia sposata deposito congiuntamente. Questi limiti di reddito sono eliminati nel corso dell’anno 2010. A quel tempo chiunque, indipendentemente dal reddito, può convertire la loro PARSIMONIA e IRA in un ROTH., Grazie alla legge sulla protezione delle pensioni del 2006, se si converte in un ROTH nel 2010 si è autorizzati a pagare le tasse per un periodo di due anni, la metà nel 2011 e la restante metà nel 2012, un grande affare per tutti. Zio Sam riceve una manna in tasse 401K che normalmente non riceverebbero per decenni e coloro che convertono guadagneranno guadagni esentasse sui loro investimenti e arrivare a rinviare il carico fiscale per un periodo di tre anni, 2010 attraverso 2012.
I pensionati che stanno lavorando e guadagnare reddito sotto i limiti, la maggior parte dei pensionati federali, in grado di aprire e contribuire a un ROTH., Limiti di contributi per il 2008 sono il minore di $5.000 o la compensazione imponibile per l’anno. Se avete più di 50 il limite aumenta a $6.000.

Domande di conversione Roth:

In quali circostanze posso trasferire denaro dal mio conto TSP a un Roth IRA?

In primo luogo, devi essere idoneo a ritirare il tuo account TSP e il tuo pagamento deve essere una distribuzione di rollover idonea. Di conseguenza, devi essere idoneo per un ritiro in servizio basato sull’età o un ritiro post-separazione.,

Una volta che sei idoneo a ritirare il tuo account TSP e stabilisci che il tuo pagamento è una distribuzione di rollover idonea, devi determinare se soddisfi i requisiti di idoneità per un trasferimento direttamente a un Roth IRA.

In caso contrario, qualsiasi importo rotolato sopra è soggetto alle stesse regole per la conversione di un IRA tradizionale in un Roth IRA.

Devo pagare le imposte sul reddito sui miei contributi TSP?

I Roth IRAs si basano sui contributi al netto delle imposte., Quindi, se trasferisci i tuoi contributi e guadagni TSP fiscali differiti a un Roth IRA, devi pagare l’imposta sul reddito sull’intero importo del trasferimento per l’anno del trasferimento. Guadagni futuri sul Roth IRA saranno esenti da tasse se si soddisfano i criteri per il ritiro da un Roth. Inoltre, a seconda della vostra responsabilità fiscale, potrebbe essere necessario pagare le tasse stimate per evitare sotto ritenuta sanzioni e interessi. Questo è importante – trasferire il tuo account TSP a un Roth IRA non consente di evitare di pagare le tasse sui vostri contributi TSP e guadagni., In realtà, si deve pagare loro prima di quanto si farebbe se si trasferisce il denaro a un IRA tradizionale. Abbiamo parlato con i partecipanti che non hanno capito questo.

Il TSP tratterrà denaro per le tasse quando trasferisco fondi dal TSP a un Roth IRA?

No. Poiché il tuo trasferimento Roth IRA è una distribuzione di rollover ammissibile, non trattiamo alcuna tassa sui trasferimenti. Quindi, essere sicuri di avere i fondi per coprire il debito fiscale si incorrerà a seguito del trasferimento.

Ho ricevuto il mio unico pagamento in contanti. Posso trasferire questo pagamento in un Roth IRA?,

Se hai ricevuto direttamente la tua distribuzione di rollover idonea, puoi trasferirla nel tuo Roth IRA. Tuttavia, dovresti verificare con il tuo provider Roth IRA per vedere se lo accetteranno. (Si applicano le regole standard di rollover.) Ricorda, se ricevi la tua distribuzione di rollover ammissibile in un pagamento a te, c’è una ritenuta fiscale federale obbligatoria del 20%. È possibile eseguire il rollover alla Roth IRA in tutto o in parte della distribuzione di rollover idonea. Si dovrà ancora pagare le tasse su qualsiasi importo rotolato sopra e qualsiasi parte si mantiene.,

Devo pagare una tassa di penalità di prelievo anticipato del 10% su un trasferimento a un Roth IRA?

No, la penalità di ritiro anticipato del 10% non si applica a un trasferimento a un Roth IRA, a un IRA tradizionale o a un piano datore di lavoro idoneo. Tuttavia, potresti essere soggetto alla penalità se non soddisfi i requisiti di idoneità al momento del ritiro dei tuoi guadagni Roth IRA.

Esiste un limite in dollari per l’importo che può essere trasferito a un Roth IRA?

Non vi è alcun limite di dollari per l’importo che è possibile trasferire., Tuttavia, non dimenticare che sarai tassato a tariffe ordinarie sull’importo che trasferisci. Inoltre, il trasferimento potrebbe spingerti in una fascia fiscale più alta. Quindi, essere sicuri di prendere che in considerazione come si effettua la vostra decisione.

Ci sono altre regole o restrizioni speciali per spostare denaro in un Roth IRA?

Sì. Le norme fiscali sui trasferimenti Roth IRA sono complesse. Si consiglia vivamente di consultare un consulente fiscale prima di prendere la vostra decisione. Fare riferimento alla pubblicazione IRS 590.

Dove sono i moduli di trasferimento Roth IRA?,

L’opzione di trasferimento Roth IRA è stata aggiunta ai nostri moduli di recesso e alle informazioni incluse negli avvisi fiscali associati. Questi sono disponibili nella sezione Moduli e pubblicazioni del sito TSP.

Informazioni utili & Articoli su ROTH IRAs

• Roth vs. Traditional Contributions (TSP Site)
• ROTH TSP Highlights (TSP Brochure)
• Roth Contributions Video
• Un nuovo elemento TSP (TSP Brochure)
• TSP to Roth Conversion: Is a Roth in Your Future?, di Linda Duncan
• Kiplinger Articolo (Perché avete bisogno di un Roth IRA)
• IRS ROTH Guidance

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