TSP Roth Conversion (Svenska)

Federal Employee ’ s CSRS & FERS TSP ROTH Conversion

Du kanske vill konsultera en kvalificerad skatt eller finansiell rådgivare för att hjälpa dig att bestämma om ett Roth val är rätt för dig. Du bör ompröva din position när din skatt eller inkomst situation ändras.

med introduktionen av Roth kommer du potentiellt att ha två typer av saldon i ditt TSP-konto: en traditionell (icke-Roth) TSP-balans och en Roth TSP-balans., Alla byråbidrag du får kommer alltid att vara en del av din traditionella (icke-Roth) balans. Du kan dock ange dina egna bidrag som du vill beroende på dina individuella skatteförhållanden. (Obs! pengar som redan finns på ditt konto när du börjar göra Roth-bidrag kommer att förbli en del av ditt traditionella saldo. Du kommer inte att kunna konvertera den till Roth.) Det finns sätt att konvertera hela ditt konto till en Roth vid vissa tillfällen i din karriär och vi ger vägledning för TSP till Roth IRA omvandlingar i detta avsnitt.,

TSP Roth meny

• översikt
• jämförelse mellan Roth och traditionella TSP konton
• Roth TSP egenskaper
• hur man registrerar sig för Roth bidrag
• konvertera din tsk till en ROTH IRA
  • TSP Roth konvertering Uppdatering
  • en ROTH IRA: s många fördelar
• Roth resources

översikt

det finns fördelar och nackdelar med alla investeringar och ett Roth-val är inget undantag.,

• Roth-bidrag är föremål för federala (och, i förekommande fall, statliga och lokala) inkomstskatter, medan traditionella avgifter inte beskattas förrän återkallas. Både Roth-avgifter och traditionella avgifter ingår dock i det lönebelopp som används för att beräkna löneavgifter (t.ex. socialförsäkringsskatter).
• Du måste betala skatt på alla belopp före skatt som överförts till en Roth IRA.
• överföringar till en Roth IRA från en Roth TSP omfattas inte av de inkomstbegränsningar som gäller för Roth IRA-avgifter.,
• Roth har skattefria inkomster om fem år har gått sedan 1 januari året du gjorde din första Roth bidrag, och du är ålder 59½ eller äldre, permanent funktionshindrade, eller avliden.

skattefria intäkter är det som lockar många till ROTH. När dina pengar är i en Roth någon utdelning, ränta och kapitalvinster är 100% skattefri om Roth hölls minst 5 år. Alla medel som dras tillbaka vid pensionsåldern som har varit i Roth i 5 år skulle vara skattefria., Det finns väldigt få investeringar idag som tjänar skattefria vinster förutom en Roth och vissa kommunala obligationer.

jämförelse mellan Roth och traditionella TSP-konton

Roth-avgifter tas ut ur din lönecheck efter att din inkomst har beskattats. När du tar ut pengar från ditt Roth-saldo får du dina Roth-avgifter skattefria eftersom du redan har betalat skatt på bidragen., Du kommer inte heller att betala skatt på någon inkomst, så länge du är minst ålder 59½ (eller inaktiverad) och ditt uttag görs minst 5 år efter början av det år då du gjorde din första Roth bidrag. Traditionella (före skatt) avgifter, som sänker din nuvarande skattepliktiga inkomst, ger dig en skattelättnad idag. De växer i din kontoskatt-uppskjuten, men när du tar ut dina pengar betalar du skatter på både bidragen och deras intäkter.

val av Roth-bidrag är inte ett allt-eller-inget beslut. Du kan bidra till både din Roth och traditionella saldon., Roth ger Dig möjlighet att diversifiera skattebehandlingen av pengarna på ditt konto.

Roth TSP egenskaper

• pengar som redan finns på ditt konto när du börjar göra Roth-bidrag kommer att förbli en del av ditt traditionella saldo. Du kommer inte att kunna konvertera den till Roth.
• den sammanlagda summan av dina Roth-och skatteuppskjutna traditionella bidrag i
  2012 kan inte överstiga den valfria uppskjutningsgränsen på $ 17,000, eller fångstbidragsgränsen på $ 5,500.
• byråns bidrag kommer alltid att vara en del av ditt traditionella (icke-Roth) saldo.,
• eventuella bidragsallokering eller interfundöverföring kommer att gälla för investeringen av
  både dina Roth och traditionella bidrag eller saldon.
• Du kommer att kunna överföra Roth 401(k), Roth 403(b) och Roth 457(B) (men inte Roth IRA) pengar till Roth-balansen i ditt TSP-konto. Överföringar före skatt kommer att fortsätta att placeras i din traditionella balans.
• Roth TSP liknar en Roth 401 (k), inte en Roth IRA. Det finns inga inkomstgränser för Roth TSP-avgifter.,
• Du kommer att kunna ta lån, uttag i tjänsten och partiella uttag från ditt konto som tidigare. De kommer att komma ut ur ditt konto på proportionell basis-med en proportionell mängd från dina traditionella och Roth saldon.
• när du tar ut ditt konto kan du separat överföra någon del av dina Roth-och traditionella saldon till IRAs eller andra berättigade arbetsgivarplaner.,

registrera dig för Roth-bidrag

Du kommer att välja att göra Roth-bidrag på samma sätt som du alltid har valt traditionella bidrag — antingen med hjälp av det elektroniska systemet för din byrå eller tjänst, eller Form TSP-1, Valformulär (TSP-U-1 för uniformerade tjänster).

om du är berättigad till fångstbidrag, kommer du att använda din byrå eller tjänst elektroniskt system eller formulär TSP-1-C (TSP-U-1-C för uniformerade tjänster).

kontrollera med din byrå eller tjänst för att ta reda på om ditt TSP-val ska göras elektroniskt eller genom att använda ett TSP-formulär.,

Du kommer inte att kunna konvertera din befintliga TSP till en ROTH TS; ditt enda alternativ för att göra detta är att konvertera din TSP till en ROTH IRA utanför sparsamhet programmet när du är berättigad att ta ut dina pengar. Processen beskrivs nedan. Följande avsnitt listar också de två sätt som du kan få ROTH medel till ditt TSP-konto.

konvertera din TSP till en Roth IRA

presidenten godkände American Taxpayer Relief Act från 2012, den 2 januari 2013., Denna lag tillåter TSP och andra kvalificerade planer att ge deltagarna möjlighet att konvertera sina traditionella kontosaldon till en Roth balans. Det omräknade beloppet skulle vara beskattningsbart för deltagaren. Sparsamhetsstyrelsen väntar för närvarande på skatterapporteringsvägledning från IRS och de kommer att studera de åtgärder som krävs för att erbjuda ett konverteringsalternativ. Efter deras granskning kommer de att fatta beslut om huruvida de ska fortsätta. Läs mer om detta ämne.

det finns nu bara två sätt att få Roth pengar till ditt TSP-konto?
1., Från din framtida lön-du kommer att meddela din byrå eller tjänst som du vill göra Roth bidrag, eller
2. Överför Roth pengar till ditt konto direkt från berättigade planer(Roth 401(k)s, Roth 403(B)S, eller Roth 457 (B)S endast).
för närvarande kommer du inte att kunna överföra pengar till TSP från Roth IRAs. Dessutom kommer du inte att kunna konvertera pengar som redan finns i ditt TSP-konto till Roth pengar. På samma sätt kommer byråautomatiska och matchande bidrag alltid att vara traditionella, skatteuppskjutna bidrag, även om dina egna bidrag bara är Roth., Du kommer inte att kunna konvertera någon byrå traditionella bidrag till Roth bidrag.

federala anställda och pensionärer kan upptäcka att skifta några eller alla sina sparsamhet besparingar eller traditionella IRAs till en ROTH kommer att spara dem skatter på investeringsintäkter och tillväxt på lång sikt. En bra idé i många fall. Roth IRAs ger skattefria inkomster på dina bidrag men du måste betala skatt på din första ROTH avgifter. Det belopp som du överför till en ROTH beskattas fullt ut till nuvarande skattesatser., Eftersom du redan betalat skatt på dina bidrag kan du ta ut dem från en Roth IRA när som helst skattefri. Generellt gäller att om ditt konto har varit öppet i minst 5 år är dina intäkter skattefria när du tar ut dem. Vanligtvis måste du vara 59½ eller äldre för att undvika att betala en 10% tidig uttag straffavgift på dina inkomster. Andra undantag från uttagsstraffet skatt kan också gälla. IRS publikation 590 ger detaljerad vägledning.,

Roth IRAs kräver inte minsta utdelning för deltagare som börjar vid 703 års ålder som traditionella IRAs kräver och stödmottagarna betalar inga inkomstskatter för ärvda konton öppna minst fem år. ROTH IRAs är ett av de få investeringsinstrument som vi har, förutom kommunala obligationer, som tjänar skattefri inkomst.

inkomstgränserna för 2008 är $116,000 för en individ och $169,000 för ett gift par som lämnar in gemensamt. Dessa inkomstgränser elimineras under 2010. Vid den tiden kan någon, oavsett inkomst, konvertera sin sparsamhet och IRAs till en ROTH., Tack vare 2006 pensionsskyddslagen, om du konverterar till en ROTH i 2010 du får betala skatt under en tvåårsperiod, hälften i 2011 och den återstående hälften i 2012, en hel del för alla. Uncle Sam får ett fall i 401k-skatter som de normalt inte skulle få i årtionden och de som konverterar kommer att tjäna skattefria vinster på sina investeringar och få skjuta upp skattebördan under en treårsperiod, 2010 till 2012.
pensionärer som arbetar och tjänar inkomst under gränserna, de flesta federala pensionärer, kan öppna och bidra till en ROTH., Avgifter gränser för 2008 är mindre av $ 5,000 eller din skattepliktiga ersättning för året. Om du är över 50 gränsen ökar till $ 6,000.

Roth-Konverteringsfrågor:

under vilka omständigheter kan jag överföra pengar från mitt TSP-konto till ett Roth IRA?

först måste du vara berättigad att ta ut ditt TSP-konto, och din betalning måste vara en berättigad rollover-distribution. Följaktligen måste du vara berättigad till ett åldersbaserat tillbakadragande i tjänsten eller ett tillbakadragande efter separation.,

När du är berättigad att ta ut ditt TSP-konto och du bestämmer att din betalning är en berättigad rollover distribution, måste du avgöra om du uppfyller behörighetskraven för en överföring direkt till en Roth IRA.

i annat fall omfattas alla belopp som rullas över av samma regler för att omvandla en traditionell IRA till en Roth IRA.

Måste jag betala inkomstskatten på mina TSP-avgifter?

Roth IRAs baseras på avgifter efter skatt., Så, om du överför dina skatteuppskjutna TSP-avgifter och intäkter till en Roth IRA, måste du betala inkomstskatt på hela överföringsbeloppet för överföringsåret. Framtida intäkter på Roth IRA kommer att vara befriade från skatter om du uppfyller kriterierna för att dra sig ur en Roth. Dessutom, beroende på din skattskyldighet, kan du behöva betala beräknade skatter för att undvika undanhållande påföljder och ränta. Detta är viktigt-att överföra ditt TSP-konto till en Roth IRA tillåter dig inte att undvika att betala skatt på dina TSP-bidrag och intäkter., Faktum är att du måste betala dem tidigare än du skulle om du överförde pengarna till en traditionell IRA. Vi har talat med deltagare som inte förstod detta.

kommer TSP att hålla inne pengar för skatter när jag överför pengar från TSP till en Roth IRA?

Nej. Eftersom din Roth IRA överföring är en berättigad rollover distribution, vi inte undanhålla några skatter på överföringar. Så se till att du har medel för att täcka den skatteskuld som du kommer att drabbas av till följd av överföringen.

Jag fick min enda betalning kontant. Kan jag rulla över betalningen till en Roth IRA?,

om du har fått din berättigade rollover-distribution direkt kan du rulla över den till din Roth IRA. Du bör dock kolla med din Roth IRA leverantör för att se om de kommer att acceptera det. (Standard rollover regler gäller.) Kom ihåg att om du får din berättigade rollover distribution i en betalning till dig, det är obligatoriskt 20% Federal skatt källskatt. Du kan rulla över till Roth IRA hela eller någon del av den stödberättigande rollover distribution. Du måste fortfarande betala skatt på något belopp rullade över och någon del du håller.,

Måste jag betala en 10% tidig uttagsskatt på en överföring till en Roth IRA?

Nej, 10% tidig återkallelse straff gäller inte för en överföring till en Roth IRA, en traditionell IRA, eller en berättigad arbetsgivare plan. Du kan dock bli föremål för straff om du inte uppfyller behörighetskraven när du drar tillbaka din Roth IRA-vinst.

finns det en dollar gräns för det belopp som kan överföras till en Roth IRA?

det finns ingen dollar gräns för det belopp som du kan överföra., Men glöm inte att du kommer att beskattas till vanliga priser på det belopp du överför. Vidare kan överföringen driva dig till en högre skattefäste. Så se till att du tar hänsyn till det när du gör ditt beslut.

Finns det några andra särskilda regler eller begränsningar för att flytta pengar till en Roth IRA?

Ja. Skattereglerna för Roth IRA-överföringar är komplexa. Vi rekommenderar starkt att du konsulterar en skatterådgivare innan du fattar ditt beslut. Se IRS publikation 590.

Var är Roth IRA-överföringsformulären?,

alternativet för överföring av Roth IRA har lagts till i våra uttagsblanketter och informationen i de tillhörande skattemeddelandena. Dessa finns i avsnittet formulär och publikationer på TSP-webbplatsen.

användbar Information& artiklar om ROTH IRAs

• Roth vs. traditionella bidrag (TSP webbplats)
• Roth TSP höjdpunkter (TSP broschyr)
• Roth bidrag Video
• en ny TSP Element (TSP broschyr)
• TSP till Roth konvertering: är en Roth i din framtid?, av Linda Duncan
• Kiplinger artikel (Varför du behöver en Roth IRA)
• IRS ROTH vägledning

återgå till TSP meny
återgå till Hemsidan