TSP Roth Conversion

Bundesangestellter CSRS & FERS TSP ROTH Conversion

Möglicherweise möchten Sie einen qualifizierten Steuer-oder Finanzberater konsultieren, um zu entscheiden, ob eine Roth-Wahl für Sie richtig ist. Sie sollten Ihre Position neu bewerten, wenn sich Ihre Steuer – oder Einkommenssituation ändert.

Mit der Einführung von Roth haben Sie möglicherweise zwei Arten von Guthaben auf Ihrem TSP-Konto: Ein traditionelles (Nicht-Roth -) TSP-Guthaben und ein Roth-TSP-Guthaben., Alle Agenturbeiträge, die Sie erhalten, sind immer Teil Ihres traditionellen (nicht Roth -) Guthabens. Sie können jedoch je nach Ihren individuellen steuerlichen Gegebenheiten Ihre eigenen Beiträge beliebig festlegen. (Hinweis: Geld, das sich bereits auf Ihrem Konto befindet, wenn Sie Roth-Beiträge leisten, bleibt Teil Ihres traditionellen Guthabens. Sie können es nicht in Roth konvertieren.) Es gibt Möglichkeiten, Ihr gesamtes Konto zu einem Roth zu bestimmten Zeiten in Ihrer Karriere zu konvertieren und wir bieten die Anleitung für TSP Roth IRA Conversions in diesem Abschnitt.,

TSP Roth Menu

• Übersicht
• Vergleich zwischen Roth und traditionellen TSP Accounts
• Roth TSP Characteristics
• So melden Sie sich für Roth Contributions an
• Konvertieren Sie Ihren TSP in einen ROTH IRA
  • TSP Roth Conversion Update
  • Vorteile
• Roth Resources

Übersicht

Es gibt Vor-und Nachteile für alle Investitionen und eine Roth-Wahl ist keine Ausnahme.,

• Roth-Beiträge unterliegen Bundes – (und gegebenenfalls Landes-und Kommunalsteuern), während traditionelle Beiträge erst nach Abzug besteuert werden. Sowohl Roth-Beiträge als auch traditionelle Beiträge sind jedoch in der Höhe der Löhne enthalten, die zur Berechnung der Lohnsteuern verwendet werden (z. B. Sozialversicherungssteuern).
• Sie müssten Steuern auf jeden Vorsteuerbetrag zahlen, der an eine Roth IRA überwiesen wird.
• Überweisungen an eine Roth IRA von einem Roth TSP unterliegen nicht den Einkommensbeschränkungen, die für Roth IRA-Beiträge gelten.,
• Roths haben steuerfreies Einkommen, wenn seit dem 1.Januar des Jahres, in dem Sie Ihren ersten Roth-Beitrag geleistet haben, fünf Jahre vergangen sind UND Sie 59½ oder älter, dauerhaft behindert oder verstorben sind.

Das steuerfreie Einkommen lockt viele zum ROTH. Sobald Ihr Geld in einem Roth ist, sind Dividenden, Zinsen und Kapitalgewinne 100% steuerfrei, wenn der Roth mindestens 5 Jahre gehalten wurde. Alle im Rentenalter abgezogenen Mittel, die seit 5 Jahren im Roth sind, wären steuerfrei., Es gibt heute nur sehr wenige Investitionen, die steuerfreie Gewinne erzielen, mit Ausnahme von Roth und bestimmten kommunalen Anleihen.

Vergleich zwischen Roth-und traditionellen TSP-Konten

Roth-Beiträge werden nach der Besteuerung Ihres Einkommens aus Ihrem Gehaltsscheck genommen. Wenn Sie Geld von Ihrem Roth-Guthaben abheben, erhalten Sie Ihre Roth-Beiträge steuerfrei, da Sie bereits Steuern auf die Beiträge gezahlt haben., Sie zahlen auch keine Steuern auf Einnahmen, solange Sie mindestens 59½ Jahre alt (oder behindert) sind und Ihre Auszahlung mindestens 5 Jahre nach Beginn des Jahres erfolgt, in dem Sie Ihren ersten Roth-Beitrag geleistet haben. Traditionelle (Vorsteuer -) Beiträge, die Ihr aktuelles steuerpflichtiges Einkommen senken, geben Ihnen heute eine Steuervergünstigung. Sie wachsen in Ihrem Konto Steuer-latente, aber wenn Sie Ihr Geld abheben, zahlen Sie Steuern sowohl auf die Beiträge und ihre Einnahmen.

Die Wahl von Roth-Beiträgen ist keine Alles-oder-Nichts-Entscheidung. Sie können sowohl zu Ihrem Roth-als auch zu Ihrem traditionellen Saldo beitragen., Roth gibt Ihnen die Möglichkeit, die steuerliche Behandlung des Geldes auf Ihrem Konto zu diversifizieren.

Roth TSP Eigenschaften

• Geld bereits in Ihrem Konto, wenn Sie beginnen, Roth Beiträge bleiben Teil Ihrer traditionellen Balance. Sie können es nicht in Roth konvertieren.
• Die kombinierte Summe Ihrer Roth-und steueraufgeschobenen traditionellen Beiträge in
  2012 darf das Wahlaufschublimit von 17,000 USD oder das Aufholbeitragslimit von 5,500 USD nicht überschreiten.
• Agenturbeiträge werden immer Teil Ihres traditionellen (Nicht-Roth -) Saldos sein.,
• Jede Beitragsallokation oder Interfonds-Übertragung gilt für die Investition von
  sowohl Ihre Roth als auch traditionelle Beiträge oder Salden.
• Sie können Roth 401(k), Roth 403(b) und Roth 457(b) (aber nicht Roth IRA) Geld auf das Roth-Guthaben auf Ihrem TSP-Konto überweisen. Vorsteuerüberweisungen werden weiterhin in Ihrem traditionellen Guthaben platziert.
• Roth TSP ähnelt einem Roth 401 (k), nicht einem Roth IRA. Es gibt keine Einkommensgrenzen für Roth TSP-Beiträge.,
• Sie können nach wie vor Kredite, Abhebungen in Betrieb und teilweise Abhebungen von Ihrem Konto vornehmen. Sie werden anteilig von Ihrem Konto abgebucht — mit einem proportionalen Betrag aus Ihrem traditionellen und Roth-Guthaben.
• Wenn Sie Ihr Konto abheben, können Sie einen Teil Ihrer Roth-und traditionellen Guthaben separat an IRAs oder andere berechtigte Arbeitgeberpläne überweisen.,

Anmeldung für Roth-Beiträge

Sie wählen Roth — Beiträge auf die gleiche Weise, wie Sie traditionelle Beiträge immer gewählt haben-entweder über das elektronische System Ihrer Agentur oder Dienstleistung oder über das Wahlformular TSP-1 (TSP-U-1 für uniformierte Dienste).

Wenn Sie Anspruch auf Nachholbeiträge haben, verwenden Sie Ihr elektronisches System der Agentur oder Dienstleistung oder das Formular TSP-1-C (TSP-U-1-C für uniformierte Dienste).

Erkundigen Sie sich bei Ihrer Agentur oder Ihrem Service, ob Ihre TSP-Wahl elektronisch oder über ein TSP-Formular erfolgen soll.,

Sie können Ihren vorhandenen TSP nicht in einen ROTH-TS umwandeln; Ihre einzige Möglichkeit, dies zu tun, besteht darin, Ihren TSP in eine ROTH-IRA außerhalb des Sparsamkeitsprogramms umzuwandeln, wenn Sie berechtigt sind, Ihr Geld abzuheben. Der Prozess wird unten beschrieben. Im folgenden Abschnitt werden auch die beiden Möglichkeiten aufgeführt, wie Sie ROTH-Guthaben auf Ihr TSP-Konto überweisen können.

Umwandlung Ihres TSP in eine Roth IRA

Der Präsident genehmigte am 2.Januar 2013 das American Taxpayer Relief Act von 2012., Dieses Gesetz ermöglicht es dem TSP und anderen qualifizierten Plänen, den Teilnehmern die Möglichkeit zu geben, ihren traditionellen Kontostand in einen Roth-Kontostand umzuwandeln. Der umgesetzte Betrag wäre für den Teilnehmer steuerpflichtig. Der Thrift Board wartet derzeit auf Steuerberichterstattungsanweisungen des IRS und untersucht die Maßnahmen, die erforderlich sind, um eine Konvertierungsoption anzubieten. Nach ihrer Überprüfung werden sie entscheiden, ob sie fortfahren. Lesen Sie mehr Informationen zu diesem Thema.

Es gibt jetzt nur noch zwei Möglichkeiten, Roth-Geld auf Ihr TSP-Konto zu überweisen?
1., Von Ihrem zukünftigen Pay-Sie werden Ihre Agentur oder Dienstleistung benachrichtigen, dass Sie Roth Beiträge leisten möchten, oder
2. Überweisen Sie Roth-Geld direkt von berechtigten Plänen auf Ihr Konto (nur Roth 401 (k)s, Roth 403(b)s oder Roth 457(b) s).
Derzeit können Sie kein Geld von Roth IRAs in die TSP überweisen. Außerdem können Sie kein Geld, das sich bereits auf Ihrem TSP-Konto befindet, in Roth-Geld umwandeln. In gleicher Weise sind sowohl automatische als auch übereinstimmende Beiträge immer traditionelle, steuerlich aufgeschobene Beiträge, auch wenn Ihre eigenen Beiträge nur begrenzt sind., Sie können keine traditionellen Beiträge der Agentur in Roth-Beiträge umwandeln.

Bundesangestellte und Rentner stellen möglicherweise fest, dass die Verlagerung einiger oder aller ihrer sparsamen Ersparnisse oder traditionellen IRAs in eine ROTH ihnen langfristig Steuern auf Anlageerträge und Wachstum erspart. Eine gute Idee, in vielen Fällen. Roth IRAs bieten steuerfreie Einnahmen auf Ihre Beiträge, aber Sie müssen Steuern auf Ihre ursprünglichen ROTH Beiträge zahlen. Der Betrag, den Sie in eine ROTH überweisen, wird vollständig zu den aktuellen Steuersätzen besteuert., Da Sie bereits Steuern auf Ihre Beiträge gezahlt haben, können Sie diese jederzeit steuerfrei von einer Roth IRA abheben. Wenn Ihr Konto seit mindestens 5 Jahren geöffnet ist, sind Ihre Einnahmen im Allgemeinen steuerfrei, wenn Sie sie abheben. Normalerweise müssen Sie 59½ oder älter sein,um eine vorzeitige Auszahlungsgebühr von 10% auf Ihr Einkommen zu vermeiden. Es können auch andere Ausnahmen von der Rücktrittsgeldsteuer gelten. IRS-Veröffentlichung 590 bietet detaillierte Anleitungen.,

Roth IRAs erfordern keine Mindestausschüttungen für Teilnehmer ab 70 Jahren, wie es traditionelle IRAs erfordern, und Begünstigte zahlen KEINE EINKOMMENSSTEUERN für geerbte Konten, die mindestens fünf Jahre geöffnet sind. ROTH IRAs sind eines der wenigen Anlagevehikel, die wir haben, außer Kommunalanleihen, die steuerfreies Einkommen verdienen.

Die 2008 Einkommensgrenzen sind $ 116,000 für eine Einzelperson und $ 169,000 für ein Ehepaar Einreichung gemeinsam. Diese Einkommensgrenzen werden im Jahr 2010 beseitigt. Zu dieser Zeit kann jeder, unabhängig vom Einkommen, seine SPARSAMKEIT und IRAs in eine ROTH umwandeln., Dank des Rentenschutzgesetzes von 2006 dürfen Sie, wenn Sie 2010 zu einem ROTH konvertieren, die Steuern über einen Zeitraum von zwei Jahren zahlen, die Hälfte im Jahr 2011 und die verbleibende Hälfte im Jahr 2012, sehr viel für alle. Uncle Sam erhält 401K-Steuern, die sie normalerweise jahrzehntelang nicht erhalten würden, und diejenigen, die konvertieren, erhalten steuerfreie Gewinne aus ihren Investitionen und können die Steuerlast über einen Zeitraum von drei Jahren, 2010 bis 2012, aufschieben.
Rentner, die arbeiten und verdienen Einkommen unter den Grenzen, die meisten Bundesrentner, können öffnen und zu einem ROTH beitragen., Beiträge Grenzen für 2008 sind die geringere von $ 5.000 oder Ihre steuerpflichtige Entschädigung für das Jahr. Wenn Sie über 50 sind, erhöht sich das Limit auf $ 6,000.

Roth Conversion Questions:

Unter welchen Umständen kann ich Geld von meinem TSP-Konto auf eine Roth IRA überweisen?

Zunächst müssen Sie berechtigt sein, Ihr TSP-Konto abzuheben, und Ihre Zahlung muss eine berechtigte Rollover-Verteilung sein. Folglich, Sie müssen Anspruch auf eine altersbasierte In-Service-Auszahlung oder eine Auszahlung nach der Trennung haben.,

Sobald Sie berechtigt sind, Ihr TSP-Konto abzuheben, und Sie feststellen, dass Ihre Zahlung eine berechtigte Rollover-Verteilung ist, müssen Sie feststellen, ob Sie die Berechtigungsvoraussetzungen für eine Überweisung direkt an eine Roth IRA erfüllen.

Ansonsten unterliegt jeder überrollte Betrag den gleichen Regeln für die Umwandlung einer traditionellen IRA in eine Roth IRA.

Muss ich die Einkommensteuer auf meine TSP-Beiträge zahlen?

Roth IRAs basieren auf Beiträgen nach Steuern., Wenn Sie also Ihre steuerlich latenten TSP-Beiträge und-Einnahmen an eine Roth IRA überweisen, müssen Sie die Einkommensteuer auf den gesamten Betrag der Überweisung für das Jahr der Überweisung entrichten. Zukünftige Einnahmen aus der Roth IRA sind von Steuern befreit, wenn Sie die Kriterien für den Abzug von einer Roth erfüllen. Darüber hinaus müssen Sie abhängig von Ihrer Steuerschuld möglicherweise geschätzte Steuern zahlen, um eine Unterdeckung von Strafen und Zinsen zu vermeiden. Dies ist wichtig – wenn Sie Ihr TSP-Konto auf eine Roth IRA übertragen, können Sie nicht vermeiden, die Steuern auf Ihre TSP-Beiträge und-Einnahmen zu zahlen., Tatsächlich müssen Sie sie früher bezahlen, als wenn Sie das Geld an eine traditionelle IRA überweisen würden. Wir haben mit Teilnehmern gesprochen, die das nicht verstanden haben.

Wird der TSP Geld für Steuern einbehalten, wenn ich Geld vom TSP an eine Roth IRA überweise?

Nein. Da Ihre Roth IRA-Überweisung eine berechtigte Rollover-Verteilung ist, halten wir keine Steuern auf die Überweisungen ein. Stellen Sie also sicher, dass Sie über die Mittel verfügen, um die Steuerschuld zu decken, die Ihnen infolge der Überweisung entsteht.

Ich habe meine einmalige Zahlung in bar erhalten. Kann ich diese Zahlung in eine Roth IRA umwandeln?,

Wenn Sie Ihre berechtigte Rollover-Verteilung direkt erhalten haben, können Sie sie in Ihre Roth IRA übertragen. Sie sollten sich jedoch bei Ihrem Roth IRA-Anbieter erkundigen, ob er dies akzeptiert. (Es gelten Standard-Rollover-Regeln.) Denken Sie daran, wenn Sie Ihre berechtigte Rollover-Verteilung in einer Zahlung an Sie erhalten, gibt es obligatorische 20% Bundessteuer Einbehaltung. Sie können die gesamte oder einen Teil der berechtigten Rollover-Verteilung an die Roth IRA übergeben. Sie müssen immer noch Steuern auf jeden überrollten Betrag und jeden Teil zahlen, den Sie behalten.,

Muss ich bei einer Überweisung an eine Roth IRA eine vorzeitige Auszahlungsgebühr von 10% zahlen?

Nein, die 10% vorzeitige Auszahlungsstrafe gilt nicht für eine Überweisung an eine Roth IRA, eine traditionelle IRA oder einen berechtigten Arbeitgeberplan. Sie können jedoch der Strafe unterliegen, wenn Sie die Teilnahmebedingungen zum Zeitpunkt der Abhebung Ihres Roth IRA-Einkommens nicht erfüllen.

Gibt es ein Dollarlimit für den Betrag, der an eine Roth IRA überwiesen werden kann?

Es gibt kein Dollar-Limit für den Betrag, den Sie übertragen können., Vergessen Sie jedoch nicht, dass Sie zu normalen Sätzen auf den von Ihnen überwiesenen Betrag besteuert werden. Des Weiteren, die Übertragung kann Sie in eine höhere Steuerklasse schieben. Seien Sie also sicher, dass Sie dies berücksichtigen, wenn Sie Ihre Entscheidung treffen.

Gibt es andere spezielle Regeln oder Einschränkungen für die Überführung von Geld in eine Roth IRA?

ja. Die Steuervorschriften für Roth IRA Transfers sind komplex. Wir empfehlen Ihnen dringend, vor Ihrer Entscheidung einen Steuerberater zu konsultieren. Siehe IRS-Veröffentlichung 590.

Wo sind die Roth IRA Übertragen Formen?,

Die Roth IRA Transfer Option wurde zu unseren Widerrufsformularen und den in den zugehörigen Steuerbescheiden enthaltenen Informationen hinzugefügt. Diese sind im Bereich Formulare und Veröffentlichungen der TSP-Website verfügbar.

Hilfreiche Informationen: & Artikel über ROTH IRAs

• Roth vs. Traditionelle Beiträge (TSP Website)
• ROTH TDL-Highlights TSP (Broschüre)
• Roth-Beiträge Video
• Eine Neue TSP-Element (TSP Broschüre)
• TSP zu Roth-Konvertierung: Ist eine Roth in Ihrer Zukunft?, von Linda Duncan
• Kiplinger Artikel (Warum Sie eine Roth IRA)
• IRS ROTH Anleitung

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