TSP Roth conversie

Federal Employee ’s CSR’ s & fers TSP ROTH conversie

u kunt een gekwalificeerde belasting-of financieel adviseur raadplegen om u te helpen beslissen of een Roth-verkiezing voor u geschikt is. U dient uw positie opnieuw te beoordelen wanneer uw belasting-of inkomenssituatie verandert.

met de introductie van Roth heeft u mogelijk twee soorten saldi in uw TSP-rekening: een traditioneel (niet-Roth) TSP-saldo en een Roth TSP-saldo., Elke bijdrage van het Agentschap die u ontvangt zal altijd een deel van uw traditionele (niet-Roth) saldo. Echter, u kunt uw eigen bijdragen aan te wijzen op welke manier u wilt, afhankelijk van uw individuele fiscale omstandigheden. (Let op: geld dat al op uw rekening staat wanneer u begint met het maken van Roth-bijdragen zal deel blijven uitmaken van uw traditionele saldo. Je zult niet in staat zijn om het te converteren naar Roth.) Er zijn manieren om uw hele account te converteren naar een Roth op bepaalde momenten in uw carrière en wij bieden de begeleiding voor TSP aan Roth IRA conversies in deze sectie.,

THEELEPEL Roth Menu

• Overzicht
• Vergelijking tussen Roth en Traditionele TL-accounts
• Roth THEELEPEL Kenmerken
• Hoe aan te Melden voor Roth Bijdragen
• het Omzetten van Uw THEELEPEL tot een ROTH IRA
  • TSP Roth Conversie Update
  • EEN ROTH IRA Vele Voordelen
• Roth Bronnen

Overzicht

Er zijn voordelen en nadelen voor alle investeringen en een Roth verkiezing is geen uitzondering.,

• Roth bijdragen zijn onderworpen aan federale (en, indien van toepassing, staats-en lokale) inkomstenbelastingen, terwijl de traditionele bijdragen niet worden belast totdat ze worden ingetrokken. Zowel de Roth-bijdragen als de traditionele bijdragen zijn echter opgenomen in het loonbedrag dat wordt gebruikt voor de berekening van de loonbelasting (bijv. socialezekerheidsbelastingen).
• u zou belasting moeten betalen over elk bedrag vóór belastingen dat aan een Roth IRA wordt overgemaakt.
• overdrachten aan een Roth IRA van een Roth TSP zijn niet onderworpen aan de inkomensbeperkingen die gelden voor Roth IRA-bijdragen.,
• Roth ‘ s hebben een belastingvrij inkomen als er vijf jaar zijn verstreken sinds 1 januari van het jaar dat u uw eerste Roth-bijdrage hebt betaald, en u 59½ jaar of ouder bent, permanent gehandicapt of overleden.

de belastingvrije inkomsten zijn wat velen naar de ROTH lokt. Zodra uw geld is in een Roth alle dividenden, rente, en meerwaarden zijn 100% belastingvrij als de Roth werd gehouden ten minste 5 jaar. Alle fondsen die op de pensioengerechtigde leeftijd worden ingetrokken en die 5 jaar in de Roth zijn geweest, zouden belastingvrij zijn., Er zijn zeer weinig investeringen vandaag de dag die belastingvrij winsten te verdienen met uitzondering van een Roth en bepaalde gemeentelijke obligaties.

vergelijking tussen Roth-en traditionele TSP-rekeningen

Roth-bijdragen worden van uw salaris afgetrokken nadat uw inkomen is belast. Wanneer u geld opneemt van uw Roth-saldo, ontvangt u uw Roth-bijdragen belastingvrij omdat u al belastingen op de bijdragen hebt betaald., U betaalt ook geen belasting over uw inkomsten, zolang u ten minste 59½ jaar oud bent (of gehandicapt bent) en uw opname ten minste 5 jaar na het begin van het jaar waarin u uw eerste Roth-bijdrage hebt betaald. Traditionele (pre-tax) bijdragen, die uw huidige belastbare inkomen te verlagen, geven u een belastingvoordeel vandaag. Zij groeien op uw rekening belasting-uitgesteld, maar wanneer u uw geld op te nemen, betaalt u belastingen op zowel de bijdragen en hun inkomsten.

het kiezen van Roth-bijdragen is geen Alles-of-niets-beslissing. U kunt bijdragen aan zowel uw Roth en traditionele evenwicht., Roth geeft u de mogelijkheid om de fiscale behandeling van het geld op uw rekening te diversifiëren.

Roth TSP kenmerken

• geld dat al op uw rekening staat wanneer u begint met het maken van Roth-bijdragen, blijft deel van uw traditionele saldo. Je zult niet in staat zijn om het te converteren naar Roth.
• het gecombineerde totaal van uw Roth en tax-deferral traditional bijdragen in
  2012 mag niet hoger zijn dan de keuzeuitstellimiet van $17.000, of de inhaalpremielimiet van $5.500.
• bijdragen van het Agentschap zullen altijd deel uitmaken van uw traditionele (niet-Roth) saldo.,
• elke bijdragetoewijzing of interfund-overdracht is van toepassing op de investering van
  zowel uw Roth-en traditionele bijdragen of saldi.
• u kunt Roth 401(k), Roth 403(b) en Roth 457(B) (maar niet Roth IRA) geld overmaken naar het Roth-saldo op uw TSP-rekening. Pre-tax transfers zullen blijven worden geplaatst in uw traditionele saldo.
• Roth TSP is vergelijkbaar met een Roth 401(k), niet een Roth IRA. Er zijn geen inkomenslimieten voor Roth TSP bijdragen.,
• u zult in staat zijn om leningen, in-service opnames en gedeeltelijke opnames van uw account te nemen zoals voorheen. Ze zullen pro rata van uw rekening komen — met een proportioneel bedrag van uw traditionele en Roth saldi.
• wanneer u uw account opneemt, kunt u elk deel van uw Roth-en traditionele saldi afzonderlijk overmaken naar IRAs of andere in aanmerking komende werkgeversplannen.,

aanmelden voor Roth — bijdragen

u kiest ervoor om Roth-bijdragen te leveren op dezelfde manier als u altijd hebt gekozen voor traditionele bijdragen-met behulp van het elektronische systeem van uw agentschap of dienst, of het formulier TSP-1, Kiesformulier (TSP-U-1 voor geüniformeerde diensten).

Als u in aanmerking komt voor inhaalbijdragen, gebruikt u uw agentschap of dienst elektronisch systeem of formulier TSP-1-C (TSP-U-1-C voor geüniformeerde diensten).

neem contact op met uw bureau of dienst om erachter te komen of uw VVD-verkiezingen elektronisch moeten worden gehouden of met behulp van een VVD-formulier.,

u zult niet in staat zijn om uw bestaande TSP om te zetten naar een ROTH TS; uw enige optie om dit te doen is om uw TSP om te zetten naar een ROTH IRA buiten het spaarprogramma wanneer u in aanmerking komt om uw geld op te nemen. Het proces wordt hieronder beschreven. In de volgende sectie staan ook de twee manieren waarop u ROTH-fondsen op uw TSP-account kunt krijgen.

het converteren van uw TSP naar een Roth IRA

de President heeft op 2 januari 2013 de American Taxability Relief Act van 2012 goedgekeurd., Deze wet staat het TSP en andere gekwalificeerde plannen toe om deelnemers de mogelijkheid te geven hun traditionele rekeningsaldi om te zetten in een Roth-saldo. Het omgezette bedrag zou belastbaar zijn voor de deelnemer. De spaarzaamheid Board is momenteel te wachten op fiscale rapportage begeleiding van de IRS en ze zullen het bestuderen van de acties die nodig zijn om een conversie optie te bieden. Na hun beoordeling zullen zij een beslissing nemen over het al dan niet doorgaan. Lees meer informatie over dit onderwerp.

Er zijn nu slechts twee manieren om Roth-geld op uw TSP-account te krijgen?
1., Van uw toekomstige betaling-u zult uw agentschap of dienst op de hoogte stellen dat u Roth-bijdragen wilt leveren, of
2. Maak Roth-geld rechtstreeks over naar uw rekening Vanuit in aanmerking komende plannen (Roth 401(k)s, Roth 403(b)s, of Roth 457(B)s alleen).
Momenteel kunt u geen geld overmaken naar de TSP van Roth IRAs. Ook zult u niet in staat zijn om geld dat al op uw TSP-account staat om te zetten in Roth money. Langs dezelfde lijnen, agentschap automatische en matching bijdragen zullen altijd traditionele, belasting-uitgestelde bijdragen, zelfs als uw eigen bijdragen zijn alleen Roth., U zult niet in staat zijn om een agentschap traditionele bijdragen om te zetten in Roth bijdragen. federale werknemers en gepensioneerden kunnen ontdekken dat het verschuiven van sommige of al hun spaartegoeden of traditionele IRA ‘ s naar een ROTH hen op lange termijn belastingen op beleggingsinkomsten en groei zal besparen. Een goed idee in veel gevallen. Roth IRAs zorg voor belastingvrije inkomsten op uw bijdragen, maar u moet belasting betalen op uw initiële ROTH-bijdragen. Het bedrag dat u overmaakt naar een ROTH wordt volledig belast tegen de huidige belastingtarieven., Aangezien u al belasting hebt betaald over uw bijdragen, kunt u ze op elk moment belastingvrij van een Roth IRA afhalen. Over het algemeen, als uw account is geopend voor ten minste 5 jaar, uw inkomsten zijn belastingvrij wanneer u ze op te nemen. Meestal, moet u 59½ of ouder om te voorkomen dat het betalen van een 10% vroegtijdige intrekking boete belasting op uw inkomsten. Andere uitzonderingen op de aftrekbelasting kunnen ook van toepassing zijn. IRS publicatie 590 biedt gedetailleerde richtlijnen.,Roth IRAs vereist geen minimumuitkeringen voor deelnemers vanaf de leeftijd van 70½ jaar, zoals de traditionele iras vereisen en de begunstigden betalen geen inkomstenbelasting voor geërfde rekeningen die ten minste vijf jaar open zijn. ROTH IRAs is een van de weinige investeringsvehikels die we hebben, met uitzondering van gemeentelijke obligaties, die belastingvrij inkomen verdienen.

de inkomstenlimieten voor 2008 zijn $ 116.000 voor een individu en $ 169.000 voor een echtpaar dat gezamenlijk aanvraagt. Deze inkomensgrenzen worden in het jaar 2010 afgeschaft. Op dat moment kan iedereen, ongeacht het inkomen, zijn spaarzaamheid en IRAs omzetten in een ROTH., Dankzij de Pensioenbeschermingswet van 2006, als je in 2010 naar een ROTH omzet, mag je de belastingen over een periode van twee jaar betalen, de helft in 2011 en de resterende helft in 2012, veel voor iedereen. Uncle Sam ontvangt een meevaller in 401k belastingen die ze normaal gesproken niet ontvangen voor decennia en degenen die converteren zullen belastingvrij winsten op hun investeringen te verdienen en krijgen om de belastingdruk uit te stellen over een periode van drie jaar, 2010 tot en met 2012.gepensioneerden die werken en inkomen verdienen onder de limieten, de meeste federale gepensioneerden, kunnen openen en bijdragen aan een ROTH., Bijdragen limieten voor 2008 zijn de laagste van $5.000 of uw belastbare compensatie voor het jaar. Als je ouder bent dan 50 de limiet stijgt tot $ 6.000.

Roth Conversievragen:

onder welke omstandigheden kan ik geld overmaken van mijn TSP-rekening naar een Roth IRA?

eerst moet u in aanmerking komen om uw TSP-account op te nemen, en uw betaling moet een in aanmerking komende rollover-distributie zijn. Daarom moet u in aanmerking komen voor een op leeftijd gebaseerde in-service terugtrekking of een terugtrekking na de scheiding.,

zodra u in aanmerking komt om uw TSP-account op te nemen en u vaststelt dat uw betaling een in aanmerking komende rollover-distributie is, moet u bepalen of u voldoet aan de in aanmerking komende vereisten voor een overschrijving rechtstreeks naar een Roth IRA.

anders geldt voor elk overgedragen bedrag dezelfde regels voor het omzetten van een traditionele IRA in een Roth IRA.

moet ik de inkomstenbelasting over mijn TSP-bijdragen betalen? Roth IRAs zijn gebaseerd op bijdragen na belastingen., Dus, als u uw belasting-uitgestelde TSP bijdragen en inkomsten over te dragen aan een Roth IRA, moet u inkomstenbelasting te betalen over het gehele bedrag van de overdracht voor het jaar van de overdracht. Toekomstige inkomsten op de Roth IRA zullen worden vrijgesteld van belastingen als u voldoet aan de criteria voor het terugtrekken uit een Roth. Verder, afhankelijk van uw belastingplicht, je kan hebben om geschatte belastingen te betalen om te voorkomen dat onder bronheffing boetes en rente. Dit is belangrijk – het overbrengen van uw TSP-account naar een Roth IRA staat u niet toe om te voorkomen dat u de belastingen op uw TSP-bijdragen en inkomsten betaalt., In feite moet je ze eerder betalen dan je zou doen als je het geld overmaakte aan een traditionele IRA. We hebben gesproken met deelnemers die dit niet begrepen.

zal de TSP belastinggeld inhouden wanneer ik geld van de TSP naar een Roth IRA overschrijf?

Nee. Omdat uw Roth IRA transfer een in aanmerking komende rollover distributie is, houden we geen belastingen in op de transfers. Zorg er dus voor dat u het geld hebt om de belastingschuld te dekken die u als gevolg van de overdracht zult oplopen.

Ik heb mijn eenmalige betaling contant ontvangen. Kan ik deze betaling omzetten naar een Roth IRA?,

Als u uw in aanmerking komende rollover distributie direct hebt ontvangen, kunt u deze overrollen in uw Roth IRA. U moet echter contact opnemen met uw Roth IRA provider om te zien of zij het accepteren. (Standaard rollover regels zijn van toepassing.) Vergeet niet, als u uw in aanmerking komende rollover distributie in een betaling aan u ontvangt, is er verplicht 20% federale belasting inhouding. U kunt de volledige of een deel van de in aanmerking komende rollover distributie overdragen aan de Roth IRA. Je zult nog steeds belasting moeten betalen over elk bedrag dat is opgerold en elk onderdeel dat je houdt.,

moet ik een boete van 10% voor vervroegde uittreding betalen op een transfer naar een Roth IRA?

Nee, de 10% boete voor vervroegde uittreding is niet van toepassing op een overgang naar een Roth IRA, een traditionele IRA of een in aanmerking komende werkgever plan. U kunt echter worden onderworpen aan de boete als u niet voldoet aan de voorwaarden om in aanmerking te komen op het moment dat u uw Roth IRA-inkomsten intrekt.

Is er een dollarlimiet voor het bedrag dat kan worden overgemaakt naar een Roth IRA?

Er is geen dollarlimiet voor het bedrag dat u kunt overmaken., Echter, vergeet niet dat je zal worden belast op de gewone tarieven op het bedrag dat u overmaakt. Verder, de overdracht kan duwen u in een hogere fiscale beugel. Dus zorg ervoor dat je dat in overweging te nemen als je je beslissing te maken.

zijn er andere speciale regels of beperkingen voor het verplaatsen van geld naar een Roth IRA?

Ja. De belastingregels voor Roth IRA-overdrachten zijn complex. Wij raden u ten zeerste aan een belastingadviseur te raadplegen voordat u uw beslissing neemt. Zie IRS publicatie 590.

waar zijn de Roth IRA Transferformulieren?,

De Roth IRA overdracht optie is toegevoegd aan onze herroepingsformulieren en de informatie opgenomen in de bijbehorende fiscale kennisgevingen. Deze zijn beschikbaar in het gedeelte formulieren en publicaties van de VVD-site.

nuttige informatie & artikelen over ROTH IRAs

• Roth vs. traditionele bijdragen (TSP Site)
• ROTH TSP Highlights (TSP Brochure)
• Roth Contributions Video
• een nieuw TSP Element (TSP Brochure)
• TSP to Roth conversie: Is een Roth in uw toekomst?, door Linda Duncan
• Kiplinger Article (Why You Need a Roth IRA)
• IRS ROTH Guidance

Return to TSP Menu
Return to Home Page