los trabajadores de altos ingresos no pueden contribuir directamente a una cuenta IRA Roth. Pero gracias a una laguna fiscal, todavía pueden hacer contribuciones indirectamente. Si usted califica para tomar ventaja de esta laguna fiscal, usted debe. El Gobierno aprobó claramente la práctica de contribuir a un Roth a través de la puerta trasera. Si aprovecha y maximiza sus ahorros para la jubilación, puede ahorrar decenas o incluso cientos de miles de dólares en impuestos a lo largo de los años., Siga leyendo para obtener más información sobre esta laguna y los beneficios de configurar una cuenta IRA Roth de puerta trasera.
conclusiones clave
- Las personas de ingresos altos que no pueden contribuir directamente a una cuenta IRA Roth pueden contribuir indirectamente a través de una Roth de puerta trasera y maximizar sus ahorros para la jubilación.
- Las IRA Roth son atractivas porque no tienen RMD, y las distribuciones son libres de impuestos.
- La falta de RMD en Roth IRA también simplifica el mantenimiento de Registros y los procesos de preparación de impuestos.,
- Se puede crear una Roth de puerta trasera contribuyendo primero a una IRA tradicional y luego convirtiéndola inmediatamente en una IRA Roth (para evitar pagar impuestos sobre cualquier ganancia o tener ganancias que lo pongan por encima del límite de contribución).
- Una cuenta IRA backdoor Roth puede no ser la mejor idea para aquellos que esperan necesitar en los próximos cinco años el dinero que están contribuyendo a la cuenta Roth backdoor.
¿por qué molestarse con una cuenta IRA Roth de puerta trasera?
tanto Roth como las IRA tradicionales permiten que su dinero crezca dentro de la cuenta libre de impuestos., Sin embargo, las cuentas IRA Roth tienen un par de ventajas sobre las cuentas IRA tradicionales.
primero, no tienen distribuciones mínimas requeridas (RMD). Puede dejar su dinero en su Roth durante el tiempo que desee, lo que significa que puede seguir creciendo indefinidamente. Esta característica puede ser valiosa para usted si espera tener suficientes ingresos de jubilación de otra fuente, como un 401(k), y desea usar su Roth como legado o herencia.
la falta de RMD también simplifica un aspecto de su futura toma de decisiones financieras, mantenimiento de Registros y preparación de impuestos., Le ahorrará tiempo y dolores de cabeza en la jubilación cuando prefiere disfrutar de su tiempo libre.
en segundo lugar, las distribuciones Roth—que incluyen las ganancias de sus contribuciones—no son imponibles. Las tasas de impuestos futuras pueden ser más altas que las tasas de impuestos actuales, por lo que algunas personas prefieren pagar impuestos sobre sus contribuciones a la cuenta de jubilación, como se hace con una Roth que sobre sus distribuciones, como se hace con una IRA tradicional o 401(k). Otras personas quieren cubrir sus apuestas haciendo contribuciones antes y después de impuestos, por lo que tienen una posición en ambas opciones.,
en una conversión Roth, realmente no convierte su IRA tradicional en una IRA Roth; simplemente mueve fondos de una cuenta a la otra.
cómo crear una cuenta Roth IRA de puerta trasera
en 2021, los contribuyentes solteros con un ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) de $125,000 enfrentan límites de contribución Roth IRA más bajos a medida que aumentan sus ingresos. Con 1 140,000, no pueden contribuir en absoluto.
los contribuyentes casados están más desfavorecidos en que sus límites no son el doble de los límites individuales., En cambio, su capacidad de contribuir se elimina con un MAGI de $198,000 y termina en $208,000.
una cuenta IRA tradicional no limita ni impide que las personas con ingresos más altos contribuyan. La puerta trasera Roth se aprovecha de este hecho.
Paso 1. Contribuir a una IRA tradicional
para 2021, puede contribuir el menor de sus ingresos ganados o 6 6,000., Un cónyuge que trabaja también puede contribuir hasta 6 6,000 más para un cónyuge que no trabaja (o de bajos ingresos), siempre y cuando las contribuciones combinadas de ambos cónyuges (hasta 1 12,000) no excedan los ingresos del cónyuge que trabaja (o los ingresos de ambos cónyuges).
Las personas que tienen 50 años o más pueden hacer contributions 1,000 adicionales en contribuciones de recuperación cada año, lo que significa que una pareja casada podría poner 7 7,000 cada uno en una IRA tradicional para 2021, para un total de 1 14,000, siempre y cuando cada cónyuge tenga al menos 50.,
si sus ingresos son demasiado altos para contribuir a una Roth, entonces sus ingresos también son demasiado altos para deducir sus contribuciones tradicionales a la IRA de su factura de impuestos si usted o su cónyuge contribuyen a un plan de jubilación en el trabajo. Si esa es su situación, ya estará poniendo dólares después de impuestos en su IRA tradicional.
Paso 2. Convierta inmediatamente su IRA tradicional a una IRA Roth
¿Por qué desea hacer este paso inmediatamente?, Porque si deja el dinero en su IRA tradicional, podría tener ganancias, y si tiene ganancias, tiene que pagar impuestos sobre esas ganancias cuando haga su conversión. Si acumula suficientes ganancias y luego convierte todo el saldo de su cuenta, tendrá una contribución en exceso que tendrá que corregir mediante el pago de impuestos. Cualquier cantidad no gravada en la IRA tradicional dará lugar a impuestos después de la conversión. Mantén la vida simple: no pospongas tu conversión.
Paso 3., Repita el proceso, si desea
cada año en el que no pueda contribuir completamente a una cuenta IRA Roth por la vía regular de la puerta principal, aproveche la puerta trasera Roth.
72
la edad en La que debe tomar Las de una cuenta IRA tradicional.
siga las reglas
usted querrá asegurarse de cumplir con las reglas del servicio de Impuestos Internos (IRS) en su cuenta Roth IRA. Aquí hay cuatro consejos para ayudarlo a asegurarse de hacerlo.,
- si ya tiene una cuenta IRA tradicional a la que hizo contribuciones deducibles de impuestos, asegúrese de seguir la regla de prorrateo. La forma más fácil de evitar tratar con esta regla es tener un saldo cero en todas las IRA tradicionales, IRA SEP e ira simples.
- No elimine los fondos convertidos de su cuenta IRA Roth durante al menos cinco años si es menor de 59½. Si los elimina antes, tendrá que pagar una multa del 10% a menos que califique para una de las excepciones limitadas.,
- No dejes que tu contribución backdoor caiga en tus propias manos entre aportarla a una cuenta IRA tradicional y trasladarla a una cuenta IRA Roth. Podrías terminar con una factura de impuestos inesperada. En su lugar, haga una transferencia de fideicomisario a fideicomisario (si sus IRA tradicionales y Roth no están en la misma institución financiera) o una transferencia del mismo fideicomisario (si ambas IRA están en la misma institución).
- llene el Formulario 8606 del IRS, cuentas IRA no deducibles, cuando presente su declaración de impuestos.
cuándo evitar una IRA Roth de puerta trasera
recuerde, una IRA Roth de puerta trasera no es para todos., Si no sabes lo básico, está destinado a ser contraproducente. Estas son algunas de las circunstancias en las que podría no ser una buena idea hacer una Roth de puerta trasera usted mismo:
- usted espera necesitar el dinero que está contribuyendo a la Roth de puerta trasera en los próximos cinco años. Tendrás que pagar una penalización del 10% si la retiras.
- no está seguro de que pueda hacer el proceso correctamente y evitar costosos errores fiscales. (Si ese es el caso, pídele ayuda a un planificador financiero o asesor fiscal.,)
- usted cree que la regla de prorrateo se aplica a su situación, pero no entiende cómo hacer los cálculos para calcular su deuda tributaria. (De nuevo, esto es solo un problema de bricolaje. Pídele ayuda a un profesional.)
- Usted ha transferido un saldo 401 (k) de un antiguo empleador a una cuenta IRA este año. En ese caso, si también haces un Roth de puerta trasera, terminarás debiendo impuestos.
preguntas frecuentes sobre la IRA de puerta trasera
¿Qué es una IRA de puerta trasera?
una cuenta IRA de puerta trasera no es una cuenta oficial de jubilación, pero está sancionada por el IRS., Permite a las personas financiar una cuenta IRA Roth incluso cuando sus ingresos son más altos que el máximo establecido por el IRS.
¿cómo funciona una IRA de puerta trasera?
Los contribuyentes primero hacen contribuciones a una cuenta IRA tradicional. Esa cuenta se convierte inmediatamente en una cuenta IRA Roth. Esto permite al individuo evitar el pago de impuestos sobre las ganancias. Puede repetir el proceso cada año que sus ingresos no le permitan contribuir a una cuenta IRA Roth regular.
¿vale la pena una cuenta IRA de puerta trasera?
Sí., Las cuentas IRA Roth no tienen distribuciones mínimas requeridas, lo que significa que puede dejar su dinero en la cuenta y dejarlo crecer. Y el dinero que retira no está sujeto a impuestos, lo que significa que paga por las contribuciones, no por las distribuciones en sí. Si deja el dinero en una IRA tradicional, cualquier ganancia está sujeta a impuestos. Solo asegúrate de conocer las reglas para no terminar pagando más de lo que ahorras.
¿todavía puedes hacer una cuenta IRA Roth Backdoor en 2020?
todavía puede hacer una cuenta IRA Roth de puerta trasera en 2020, siempre y cuando no haya presentado sus impuestos de 2020., La fecha límite para convertirse a una IRA de puerta trasera—y para presentar sus impuestos—es el 15 de abril de 2021.
¿cuánto puede entrar en una cuenta IRA Roth?
se le permite contribuir el menor de sus ingresos ganados o 6 6,000 en una IRA tradicional, que luego se puede convertir en una IRA Roth de puerta trasera. Si tiene 50 años o más, También puede hacer una contribución adicional para ponerse al día de $1,000 cada año.,
El resultado final
contribuir a una cuenta IRA Roth a través de la puerta trasera es más complicado que contribuir de manera directa, pero es su única opción si sus ingresos exceden los límites del IRS. Vale la pena los pasos adicionales para muchas personas porque una Roth tiene beneficios fiscales adicionales que una IRA tradicional no tiene. Para obtener ayuda en la ejecución de su contribución Roth IRA puerta trasera correctamente, consulte a un planificador financiero o asesor fiscal.,
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