Percettori ad alto reddito non possono contribuire direttamente a un Roth IRA. Ma grazie a una scappatoia fiscale, possono ancora dare contributi indirettamente. Se si qualificano per approfittare di questa scappatoia fiscale, si dovrebbe. Il governo ha chiaramente sanzionato la pratica di contribuire a un Roth attraverso la backdoor. Se si prende vantaggio e massimizzare i risparmi per la pensione, è possibile salvare decine o addirittura centinaia di migliaia di dollari sulle tasse nel corso degli anni., Continua a leggere per saperne di più su questa scappatoia e i vantaggi di impostare una backdoor Roth IRA.
Take Away chiave
- Percettori ad alto reddito che non possono contribuire direttamente a un Roth IRA possono essere in grado di contribuire indirettamente tramite una backdoor Roth e massimizzare i loro risparmi per la pensione.
- Roth IRAs sono attraenti perché non hanno RMDS e le distribuzioni sono esentasse.
- La mancanza di RMDs in Roth IRAs semplifica anche i processi di registrazione e di preparazione fiscale.,
- Un Roth backdoor può essere creato da prima contribuendo a un IRA tradizionale e poi immediatamente convertendolo in un Roth IRA (per evitare di pagare le tasse su eventuali guadagni o avere guadagni che si mettono oltre il limite di contributo).
- Una backdoor Roth IRA potrebbe non essere la migliore idea per coloro che si aspettano di avere bisogno nei prossimi cinque anni del denaro che stanno contribuendo alla backdoor Roth.
Perché preoccuparsi di una backdoor Roth IRA?
Sia Roth e IRA tradizionali lasciate che il vostro denaro crescere all’interno del conto esentasse., Tuttavia, Roth IRAs hanno un paio di vantaggi rispetto IRAs tradizionali.
In primo luogo, non hanno richiesto distribuzioni minime (RMD). Puoi lasciare i tuoi soldi nel tuo Roth per tutto il tempo che vuoi, il che significa che può continuare a crescere indefinitamente. Questa caratteristica può essere prezioso per voi se si prevede di avere abbastanza reddito da pensione da un’altra fonte, come ad esempio un 401(k), e si desidera utilizzare il Roth come un lascito o un’eredità.
La mancanza di RMDS semplifica anche un aspetto del futuro processo decisionale finanziario, della tenuta dei registri e della preparazione fiscale., Ti farà risparmiare tempo e mal di testa in pensione quando preferiresti goderti il tuo tempo libero.
In secondo luogo, le distribuzioni Roth—che includono i guadagni sui vostri contributi—non sono tassabili. Le aliquote fiscali future potrebbero essere più alte delle aliquote fiscali attuali, quindi alcune persone preferirebbero pagare le tasse sui loro contributi pensionistici, come si fa con un Roth che sulle loro distribuzioni, come si fa con un IRA tradizionale o 401(k). Altre persone vogliono coprire le loro scommesse facendo sia i contributi pre-fiscali che post-fiscali, in modo da avere una posizione in entrambe le opzioni.,
In una conversione Roth, in realtà non si trasforma il tradizionale IRA in un Roth IRA; è sufficiente spostare fondi da un conto all’altro.
Come creare una Backdoor Roth IRA
Nel 2021, i singoli contribuenti con un reddito lordo rettificato modificato (MAGI) di limits 125.000 affrontano limiti di contribuzione Roth IRA più bassi man mano che il loro reddito aumenta. A $140.000, non possono contribuire affatto.
I contribuenti sposati sono ulteriormente svantaggiati in quanto i loro limiti non sono il doppio dei limiti singoli., Invece, la loro capacità di contribuire si interrompe con un MAGI di MAG 198.000 e termina a $208.000.
Un IRA tradizionale non limita o impedisce alle persone con redditi più alti di contribuire. La backdoor Roth sfrutta questo fatto.
Passaggio 1. Contribuire a un tradizionale IRA
Per il 2021, si può contribuire il minore del vostro reddito da lavoro o $6.000., Un coniuge di lavoro può anche contribuire fino a more 6.000 in più per un coniuge non lavorativo (o a basso guadagno), a condizione che i contributi combinati di entrambi i coniugi (fino a $12.000) non superino il reddito del coniuge di lavoro (o entrambi i redditi del coniuge).
Gli individui che sono 50 o più anziani arrivare a fare un extra di contributions 1.000 in contributi catch-up ogni anno, il che significa che una coppia sposata potrebbe ogni mettere $7.000 in un IRA tradizionale per il 2021, per un totale di $14.000, fino a quando ogni coniuge è di almeno 50.,
Se il vostro reddito è troppo alto per contribuire a un Roth, allora il vostro reddito è anche troppo alto per detrarre i contributi IRA tradizionali dal vostro disegno di legge fiscale se voi o il vostro coniuge contribuisce a un piano di pensionamento sul posto di lavoro. Se questa è la vostra situazione, si sarà già mettendo dollari al netto delle imposte nella vostra IRA tradizionale.
Passaggio 2. Converti immediatamente il tuo IRA tradizionale in un Roth IRA
Perché vuoi fare questo passaggio immediatamente?, Perché se si lascia il denaro nella vostra IRA tradizionale, si potrebbe avere guadagni, e se si dispone di guadagni, si devono pagare le tasse su quei guadagni quando si fa la conversione. Se accumuli abbastanza guadagni e poi converti l’intero saldo del tuo account, avrai un contributo in eccesso che dovrai correggere pagando le tasse. Eventuali importi non tassati nel tradizionale IRA si tradurrà in tassazione dopo la conversione. Mantenere la vita semplice: Non procrastinare sulla vostra conversione.
Passaggio 3., Ripetere il processo, se si desidera
Ogni anno in cui non si può contribuire pienamente a un Roth IRA dal normale, modo front-door, approfittare della backdoor Roth.
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L’età in cui si deve prendere RMDs da un IRA tradizionale.
Segui le regole
Dovrai assicurarti di rispettare le regole dell’Internal Revenue Service (IRS) sul tuo Roth IRA. Qui ci sono quattro consigli per aiutarvi a fare in modo di fare.,
- Se hai già un IRA tradizionale a cui hai fatto contributi deducibili dalle tasse, assicurati di seguire la regola pro-rata. Il modo più semplice per evitare di trattare con questa regola è quello di avere un saldo zero in tutte le IRA tradizionali, ira SEP, e IRA SEMPLICE.
- Non rimuovere i fondi convertiti dal tuo Roth IRA per almeno cinque anni se sei più giovane di 59½. Se li rimuovi prima, dovrai pagare una penalità del 10% a meno che non ti qualifichi per una delle eccezioni limitate.,
- Non lasciate che il vostro contributo backdoor ricadere nelle proprie mani tra contribuendo a un IRA tradizionale e spostandolo a un Roth IRA. Si potrebbe finire con un disegno di legge fiscale inaspettato. Invece, fai un trasferimento da trustee a trustee (se il tuo IRA tradizionale e Roth non sono nello stesso istituto finanziario) o un trasferimento dello stesso trustee (se entrambi IRAs sono nello stesso istituto).
- Compilare IRS modulo 8606, IRAS non deducibili, quando si file la dichiarazione dei redditi.
Quando evitare una backdoor Roth IRA
Ricorda, una backdoor Roth IRA non è per tutti., Se non conosci le basi, è destinato a ritorcersi contro. Ecco alcune delle circostanze in cui potrebbe non essere una buona idea fare un backdoor Roth da soli:
- Ti aspetti di aver bisogno dei soldi che stai contribuendo al backdoor Roth nei prossimi cinque anni. Dovrai pagare una penalità del 10% se lo ritiri.
- Non sei sicuro di poter eseguire correttamente il processo ed evitare costosi errori fiscali. (Se questo è il caso, chiedere aiuto a un pianificatore finanziario o consulente fiscale.,)
- Pensi che la regola pro-rata si applichi alla tua situazione, ma non capisci come fare i calcoli per calcolare la tua responsabilità fiscale. (Ancora una volta, questo è solo un problema fai da te. Chiedi aiuto a un professionista.)
- Hai rotolato un equilibrio 401(k) da un vecchio datore di lavoro in un IRA quest’anno. In tal caso, se fai anche un backdoor Roth, finirai per pagare le tasse.
Backdoor IRA FAQ
Che cosa è una Backdoor IRA?
Una backdoor IRA non è un conto pensionistico ufficiale, ma è sanzionato dall’IRS., Esso consente agli individui di finanziare un Roth IRA anche quando il loro reddito è superiore al massimo fissato dall’IRS.
Come funziona una Backdoor IRA?
I contribuenti apportano innanzitutto contributi a un account IRA tradizionale. Tale account viene quindi immediatamente convertito in un Roth IRA. Ciò consente all’individuo di evitare di pagare le tasse sui guadagni. È possibile ripetere il processo ogni anno il vostro reddito non consente di contribuire a un regolare Roth IRA.
È un Backdoor IRA vale la pena?
Sì., Roth IRA non hanno richiesto distribuzioni minime, il che significa che è possibile lasciare i vostri soldi nel conto e lasciarlo crescere. E i soldi che ritiri non sono imponibili, il che significa che paghi i contributi, non le distribuzioni stesse. Se si lascia il denaro in un tradizionale IRA, eventuali guadagni sono soggetti a tasse. Basta fare in modo di conoscere le regole in modo da non finire per pagare più di quanto si salva.
Puoi ancora fare una Backdoor Roth IRA nel 2020?
Si può ancora fare una backdoor Roth IRA nel 2020, fino a quando non hai presentato le tasse 2020., Il termine ultimo per convertire in una backdoor IRA-e di presentare le tasse – è il 15 aprile 2021.
Quanto si può Backdoor in un Roth IRA?
Hai il permesso di contribuire il minore del vostro reddito da lavoro o $6.000 in un IRA tradizionale, che può poi essere convertito in una backdoor Roth IRA. Se sei 50 o più anziani, si può anche fare un ulteriore contributo catch-up di $1.000 ogni anno.,
La linea di fondo
Contribuire a un Roth IRA attraverso la backdoor è più complicato che contribuire in modo semplice, ma è l’unica opzione se il vostro reddito supera i limiti IRS. Vale la pena i passi in più per molte persone perché un Roth ha benefici fiscali extra che un IRA tradizionale non lo fa. Per aiuto nell’esecuzione del contributo backdoor Roth IRA correttamente, consultare un pianificatore finanziario o consulente fiscale.,
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