comment mettre en place une porte dérobée Roth IRA

les personnes à revenu élevé ne peuvent pas contribuer directement à un Roth IRA. Mais grâce à une échappatoire fiscale, ils peuvent encore faire des contributions indirectes. Si vous êtes admissible à profiter de cette échappatoire fiscale, vous devriez. Le gouvernement a clairement sanctionné la pratique consistant à contribuer à un Roth par la porte dérobée. Si vous en profitez et maximisez votre épargne-retraite, vous pouvez économiser des dizaines, voire des centaines de milliers de dollars en impôts au fil des ans., Continuez à lire pour en savoir plus sur cette échappatoire et les avantages de la mise en place d’une porte dérobée Roth IRA.

Pourquoi s’Embêter Avec une porte dérobée Roth IRA?

Roth et les IRA traditionnels permettent à votre argent de croître dans le compte en franchise d’impôt., Cependant, les IRA Roth ont quelques avantages par rapport aux IRA traditionnels.

tout d’abord, ils n’ont pas de distributions minimales requises (RMD). Vous pouvez laisser votre argent dans votre Roth aussi longtemps que vous le souhaitez, ce qui signifie qu’il peut continuer à croître indéfiniment. Cette caractéristique peut être utile pour vous si vous vous attendez à avoir un revenu de retraite suffisant d’une autre source, comme un 401(k), et vous voulez utiliser votre Roth comme un legs ou un héritage.

L’absence de RMDs simplifie également un aspect de votre prise de décision financière future, de votre tenue de registres et de votre préparation fiscale., Cela vous permettra d’économiser du temps et des maux de tête à la retraite lorsque vous préférez profiter de votre temps libre.

Deuxièmement, les distributions Roth—qui comprennent les gains sur vos cotisations—ne sont pas imposables. Les taux d’imposition futurs peuvent être plus élevés que les taux d’imposition actuels, de sorte que certaines personnes préfèrent payer des impôts sur leurs contributions au compte de retraite, comme on le fait avec un Roth que sur leurs distributions, comme on le fait avec un IRA traditionnel ou 401(k). D’autres personnes veulent couvrir leurs paris en faisant des contributions avant impôt et après impôt, de sorte qu’ils ont une position dans les deux options.,

comment créer une porte dérobée Roth IRA

en 2021, les contribuables célibataires avec un revenu brut ajusté modifié (MAGI) de 125 000 face font face à des limites de cotisation Roth IRA inférieures à mesure que leur revenu augmente. À 140 000$, ils ne peuvent pas contribuer du tout.

Les contribuables mariés sont d’autant plus désavantagés que leurs limites ne sont pas le double des limites simples., Au lieu de cela, leur capacité à contribuer diminue progressivement avec un MAGI de 198 000 $et se termine à 208 000$.

un IRA traditionnel ne limite pas ou n’empêche pas les personnes ayant des revenus plus élevés de contribuer. La porte dérobée Roth profite de ce fait.

l’Étape 1. Contribuer à un IRA traditionnel

pour 2021, vous pouvez contribuer le moindre de votre revenu gagné ou 6 000$., Un conjoint qui travaille peut également cotiser jusqu’à 6 000 $de plus pour un conjoint qui ne travaille pas (ou qui gagne peu), à condition que les cotisations combinées des deux conjoints (jusqu’à 12 000$) ne dépassent pas le revenu du conjoint qui travaille (ou le revenu des deux conjoints).

Les personnes de 50 ans ou plus peuvent faire un supplément de 1 000 $en contributions de rattrapage chaque année, ce qui signifie qu’un couple marié pourrait chacun mettre 7 000 $dans un IRA traditionnel pour 2021, pour un total de 14 000$, tant que chaque conjoint est au moins 50.,

Si votre revenu est trop élevé pour contribuer à un Roth, alors votre revenu est également trop élevé pour déduire vos contributions IRA traditionnelles de votre facture d’impôt si vous ou votre conjoint contribue à un plan de retraite au travail. Si c’est votre situation, vous mettrez déjà de l’argent après impôt dans votre IRA traditionnel.

l’Étape 2. Convertissez immédiatement votre IRA traditionnel en IRA Roth

Pourquoi voulez-vous faire cette étape immédiatement?, Parce que si vous laissez l’argent dans votre IRA traditionnel, vous pourriez avoir des gains, et si vous avez des gains, vous devez payer des impôts sur ces gains lorsque vous faites votre conversion. Si vous accumulez suffisamment de gains et convertissez ensuite la totalité du solde de votre compte, vous aurez une cotisation excédentaire que vous devrez corriger en payant des impôts. Tout montant non taxé dans L’IRA traditionnel entraînera une imposition après la conversion. Gardez la vie simple: ne tergiversez pas sur votre conversion.

l’Étape 3., Répétez le processus, si vous souhaitez

chaque année où vous ne pouvez pas contribuer pleinement à un Roth IRA par la voie régulière, porte d’entrée, profitez de la porte dérobée Roth.

Suivez les Règles

Vous voulez vous assurer que vous vous conformez à l’Internal Revenue Service (IRS) des règles sur votre Roth IRA. Voici quatre conseils pour vous aider à vous assurer de le faire.,

1. Si vous avez déjà un IRA traditionnel auquel vous avez fait des contributions déductibles d’impôt, assurez-vous de suivre la règle au prorata. La meilleure façon d’éviter de traiter avec cette règle est d’avoir un solde nul dans tous les IRA traditionnels, ira SEP, et ira simples.
2. ne retirez pas les fonds convertis de votre Roth IRA pendant au moins cinq ans si vous avez moins de 59½ ans. Si vous les supprimez plus tôt, vous devrez payer une pénalité de 10%, sauf si vous êtes admissible à l’une des exceptions limitées.,
3. Ne laissez pas votre contribution de porte dérobée retomber entre vos mains entre la contribuer à un IRA traditionnel et le déplacer vers un IRA Roth. Vous pourriez vous retrouver avec une facture d’impôt inattendue. Faites plutôt un transfert de fiduciaire à fiduciaire (si vos IRA traditionnels et Roth ne sont pas à la même institution financière) ou un transfert de même fiduciaire (si les deux IRA sont à la même institution).
4. remplissez le formulaire IRS 8606, IRAs non déductibles, lorsque vous produisez votre déclaration de revenus.

quand éviter un Roth IRA de porte dérobée

rappelez-vous, un Roth IRA de porte dérobée n’est pas pour tout le monde., Si vous ne connaissez pas les bases, cela risque de se retourner contre vous. Voici quelques-unes des circonstances dans lesquelles il pourrait ne pas être une bonne idée de faire un Roth de porte dérobée vous-même:

• vous vous attendez à avoir besoin de l’argent que vous contribuez au Roth de porte dérobée dans les cinq prochaines années. Vous devrez payer une pénalité de 10% si vous le retirez.
• Vous n’êtes pas sûr de pouvoir effectuer le processus correctement et éviter des erreurs fiscales coûteuses. (Si tel est le cas, demandez de l’aide à un planificateur financier ou à un conseiller fiscal.,)
• vous pensez que la règle du prorata s’applique à votre situation, mais vous ne comprenez pas comment faire le calcul pour calculer votre impôt à payer. (Encore une fois, c’est juste un BRICOLAGE problème. Demandez à un professionnel de l’aide.)
• Vous avez roulé un solde 401(k) d’un ancien employeur dans un IRA cette année. Dans ce cas, si vous faites également un Roth de porte dérobée, vous finirez par devoir des impôts.

FAQ de L’ira Backdoor

Qu’est-ce qu’un IRA Backdoor?

Une porte dérobée IRA n’est pas un compte de retraite officiel, mais il est sanctionné par L’IRS., Il permet aux individus de financer un Roth IRA même lorsque leur revenu est supérieur au maximum fixé par l’IRS.

Comment fonctionne une porte dérobée IRA?

Les contribuables font d’abord des contributions à un compte IRA traditionnel. Ce compte est ensuite immédiatement converti en un Roth IRA. Cela permet à la personne d’éviter de payer des impôts sur les gains. Vous pouvez répéter le processus chaque année votre revenu ne vous permet pas de contribuer à un Roth IRA régulier.

est-ce QU’une porte dérobée IRA en vaut la peine?

Oui., Les IRA Roth n’ont pas de distributions minimales requises, ce qui signifie que vous pouvez laisser votre argent dans le compte et le laisser croître. Et l’argent que vous retirez n’est pas imposable, ce qui signifie que vous payez sur les cotisations—pas sur les distributions elles-mêmes. Si vous laissez l’argent dans un IRA traditionnel, tous les gains sont soumis à des impôts. Assurez-vous de connaître les règles afin de ne pas payer plus que vous enregistrez.

pouvez – vous toujours faire une porte dérobée Roth IRA en 2020?

Vous pouvez toujours faire une porte dérobée Roth IRA en 2020, tant que vous n’avez pas déposé vos impôts 2020., La date limite pour convertir en une porte dérobée IRA – et de déposer vos impôts—est avril 15, 2021.

Combien pouvez-vous Backdoor dans un Roth IRA?

Vous êtes autorisé à contribuer le moindre de votre revenu gagné ou $6,000 dans un IRA traditionnel, qui peut ensuite être converti en une porte dérobée Roth IRA. Si vous avez 50 ans ou plus, vous pouvez également verser une contribution de rattrapage supplémentaire de 1 000 $chaque année.,

la ligne de fond

contribuer à un Roth IRA par la porte dérobée est plus compliqué que de contribuer de la manière simple, mais c’est votre seule option si votre revenu dépasse les limites de L’IRS. Il vaut la peine des étapes supplémentaires pour beaucoup de gens parce Qu’un Roth a des avantages fiscaux supplémentaires qu’un IRA traditionnel ne fait pas. Pour obtenir de l’aide pour exécuter correctement votre contribution Roth IRA backdoor, consultez un planificateur financier ou un conseiller fiscal.,