cum să configurați un backdoor Roth IRA

persoanele cu venituri mari nu pot contribui direct la un Roth IRA. Dar, datorită unei lacune fiscale, ei pot face în continuare contribuții indirect. Dacă vă calificați pentru a profita de această lacună fiscală, ar trebui. Guvernul a sancționat în mod clar practica de a contribui la o Roth prin backdoor. Dacă profitați și maximizați economiile de pensionare, puteți economisi zeci sau chiar sute de mii de dolari pe impozite de-a lungul anilor., Continuați să citiți pentru a afla mai multe despre această lacună și beneficiile înființării unui Backdoor Roth IRA.

De ce deranjez cu un backdoor Roth IRA?

atât Roth, cât și IRAs tradiționale vă permit să crească banii în contul duty-free., Cu toate acestea, Roth IRAs au câteva avantaje față de IRAs tradiționale.

În primul rând, nu au necesare distribuții minime (RMDs). Puteți lăsa banii în Roth dvs. pentru atâta timp cât doriți, ceea ce înseamnă că poate continua să crească pe termen nelimitat. Această caracteristică poate fi valoroasă pentru dvs. dacă vă așteptați să aveți suficient venit de pensionare dintr-o altă sursă, cum ar fi un 401(k) și doriți să utilizați Roth-ul dvs. ca moștenire sau moștenire.lipsa RMDs simplifică, de asemenea, un aspect al viitorului dvs. financiar de luare a deciziilor, evidența și pregătirea fiscală., Vă va economisi timp și dureri de cap la pensionare atunci când preferați să vă bucurați de timpul liber.în al doilea rând, distribuțiile Roth—care includ câștigurile din contribuțiile dvs.—nu sunt impozabile. Ratele de impozitare viitoare pot fi mai mari decât ratele de impozitare actuale, astfel încât unii oameni ar plăti mai degrabă impozite pe contribuțiile lor de cont de pensionare, așa cum se întâmplă cu un Roth decât pe distribuțiile lor, așa cum se întâmplă cu un IRA tradițional sau 401(k). Alte persoane doresc să-și acopere pariurile făcând atât contribuții pretaxiale, cât și post-fiscale, astfel încât au o poziție în ambele opțiuni.,într-o conversie Roth, nu vă transformați într-adevăr IRA-ul tradițional într-un IRA Roth; pur și simplu mutați fonduri dintr-un cont în altul.

Cum de a Crea un Backdoor Roth IRA

În 2021, cu un singur contribuabilii cu o modificare ajustat venitul brut (MAGI) de $125.000 de fața inferioară Roth IRA contribuția limitele în care venitul lor crește. La 140.000 de dolari, nu pot contribui deloc.contribuabilii căsătoriți sunt dezavantajați în continuare prin faptul că limitele lor nu sunt duble față de limitele unice., În schimb, capacitatea lor de a contribui cu faze cu un MAGI de $198,000 și se termină la $208,000.un IRA tradițional nu limitează sau împiedică persoanele cu venituri mai mari să contribuie. Backdoor Roth profită de acest fapt.

Pasul 1. Contribuiți la un IRA tradițional

pentru 2021, puteți contribui cu cel mai mic venit câștigat sau cu 6,000 USD., Un soț care lucrează poate contribui, de asemenea, cu până la 6.000 de dolari mai mult pentru un soț care nu lucrează (sau cu venituri mici), atât timp cât contribuțiile combinate ale ambilor soți (până la 12.000 de dolari) nu depășesc venitul soțului care lucrează (sau veniturile ambilor soți).

persoanele care au 50 de ani sau mai mult obțin o contribuție suplimentară de 1.000 de dolari în fiecare an, ceea ce înseamnă că un cuplu căsătorit ar putea pune fiecare 7.000 de dolari într-un IRA tradițional pentru 2021, pentru un total de 14.000 de dolari, atâta timp cât fiecare soț are cel puțin 50.,dacă venitul dvs. este prea mare pentru a contribui la un Roth, atunci venitul dvs. este, de asemenea, prea mare pentru a deduce contribuțiile tradiționale IRA din factura fiscală dacă dvs. sau soțul / soția contribuie la un plan de pensionare la locul de muncă. Dacă aceasta este situația dvs., veți pune deja dolari după impozitare în IRA-ul dvs. tradițional.

Pasul 2. Convertiți imediat IRA-ul tradițional într-un Roth IRA

de ce doriți să faceți acest pas imediat?, Pentru că dacă lăsați banii în IRA-ul dvs. tradițional, puteți avea câștiguri, iar dacă aveți câștiguri, trebuie să plătiți impozite pe aceste câștiguri atunci când faceți conversia. Dacă acumulați suficiente câștiguri și apoi convertiți întregul sold al contului, veți avea o contribuție în exces pe care va trebui să o corectați prin plata impozitelor. Orice sume neimpozitate în IRA tradiționale va duce la impozitare după conversie. Păstrați viața simplă: nu amânați convertirea.

Pasul 3., Repetați procesul, dacă doriți

În fiecare an în care nu puteți contribui pe deplin la o IRA Roth prin calea obișnuită, din față, profitați de Roth-ul din spate.

urmați regulile

veți dori să vă asigurați că respectați regulile Internal Revenue Service (IRS) de pe Roth IRA. Aici sunt patru sfaturi pentru a vă ajuta să vă asigurați că faci.,

1. dacă aveți deja un IRA tradițional la care ați făcut contribuții deductibile fiscal, asigurați-vă că urmați regula pro-rata. Cel mai simplu mod de a evita să se ocupe de această regulă este de a avea un echilibru zero în toate IRAs tradiționale, SEP IRAs, și simplu IRAs.
2. Nu eliminați fondurile convertite din IRA Roth timp de cel puțin cinci ani dacă aveți vârsta sub 59½ ani. Dacă le eliminați mai devreme, va trebui să plătiți o penalizare de 10%, cu excepția cazului în care vă calificați pentru una dintre excepțiile limitate.,
3. nu lăsați contribuția backdoor să cadă înapoi în propriile mâini între a contribui la un IRA tradițional și a o muta într-un IRA Roth. Ai putea ajunge cu o factură fiscală neașteptată. În schimb, face un trustee-to-trustee transfer (în cazul în care IRAs tradiționale și Roth nu sunt la aceeași instituție financiară) sau un transfer același-trustee (în cazul în care ambele IRAs sunt la aceeași instituție).
4. completați formularul IRS 8606, IRAs nedeductibil, când depuneți declarația fiscală.

când să evitați un backdoor Roth IRA

amintiți-vă, un backdoor Roth IRA nu este pentru toată lumea., Dacă nu știi elementele de bază, este obligat să riposteze. Iată câteva dintre circumstanțele în care s-ar putea să nu fie o idee bună să faceți singur un backdoor Roth:

• vă așteptați să aveți nevoie de banii cu care contribuiți la backdoor Roth în următorii cinci ani. Va trebui să plătiți o penalizare de 10% dacă o retrageți.
• nu sunteți sigur că puteți face procesul corect și puteți evita erorile fiscale costisitoare. (Dacă este cazul, cereți ajutor unui planificator financiar sau unui consilier fiscal.,)
• credeți că regula pro-rata se aplică situației dvs., dar nu înțelegeți cum să faceți matematica pentru a vă calcula datoria fiscală. (Din nou, aceasta este doar o problemă DIY. Cereți ajutorul unui profesionist.)
• ați rulat un sold de 401(k) de la un angajator vechi într-un IRA în acest an. În acest caz, dacă faci și un Roth backdoor, vei ajunge să datorezi Taxe.

Backdoor IRA Întrebări frecvente

ce este un Backdoor IRA?

un backdoor IRA nu este un cont oficial de pensionare, dar este sancționat de IRS., Acesta permite persoanelor fizice să finanțeze un IRA Roth chiar și atunci când venitul lor este mai mare decât maximul stabilit de IRS.

cum funcționează un IRA Backdoor?

contribuabilii fac mai întâi contribuții la un cont IRA tradițional. Acest cont este apoi convertit imediat într-un IRA Roth. Acest lucru permite individului să evite plata oricăror impozite pe câștiguri. Puteți repeta procesul în fiecare an, venitul dvs. nu vă permite să contribuiți la o IRA Roth obișnuită.

este un IRA Backdoor merita?

Da., Roth IRAs nu au necesare distribuții minime, ceea ce înseamnă că puteți lăsa banii în cont și lăsați-l să crească. Iar banii pe care îi retragi nu sunt impozabili, ceea ce înseamnă că plătești contribuțiile—nu distribuțiile în sine. Dacă lăsați banii într-un IRA tradițional, orice câștiguri sunt supuse impozitelor. Doar asigurați-vă că știți regulile, astfel încât să nu ajungeți să plătiți mai mult decât economisiți.

mai puteți face un backdoor Roth IRA în 2020?

puteți face în continuare un backdoor Roth IRA în 2020, atâta timp cât nu ați depus taxele 2020., Termenul limită pentru a converti la un IRA backdoor-și pentru a vă depune impozitele-este 15 aprilie 2021.

cât de mult puteți Backdoor într-un IRA Roth?

aveți voie să contribuiți cu cel mai mic venit câștigat sau cu 6,000 USD într-un IRA tradițional, care poate fi apoi convertit într-un IRA Roth backdoor. Dacă aveți 50 de ani sau mai mult, puteți face, de asemenea, o contribuție suplimentară de 1.000 USD în fiecare an.,

linia de Jos

care contribuie la un IRA Roth prin backdoor este mai complicat decât să contribuie mod simplu, dar este singura opțiune în cazul în care venitul depășește limitele IRS. Merită pașii suplimentari pentru mulți oameni, deoarece un Roth are beneficii fiscale suplimentare pe care un IRA tradițional nu le are. Pentru ajutor în executarea corectă a contribuției backdoor Roth IRA, consultați un planificator financiar sau un consilier fiscal.,div>