バックドアロスIRAをセットアップする方法

高所得者はロスIRAに直接contributeすることはできません。 しかし、税の抜け穴のおかげで、彼らはまだ間接的に貢献することができます。 あなたがこの税の抜け穴を利用する資格があるなら、あなたはすべきです。 政府は明らかにバックドアを通じてロスに貢献する慣行を認可しました。 あなたが活用し、あなたの退職貯蓄を最大化する場合は、年間で数十または数十万ドルの税金を節約することができます。, この抜け穴とバックドアロスIRAを設定することの利点についての詳細を調べるために読んでください。

なぜバックドアロスIRAを気にしますか？

ロスと伝統的なIraの両方があなたのお金は非課税アカウント内で成長させましょう。, しかし、Roth Iraには、従来のIraに比べていくつかの利点があります。

まず、必要な最小分布（Rmd）はありません。 あなたはそれが無期限に成長し続けることができることを意味し、あなたが望む限り、あなたのロスにあなたのお金を残す あなたは、このような401（k）などの別のソースからの十分な退職所得を持っていることを期待し、あなたが遺贈や継承としてあなたのロスを使用した

Rmdの欠如はまた、あなたの将来の財務意思決定、記録保持、および税務準備の一つの側面を簡素化します。, それはあなたがむしろあなたの自由な時間を楽しんでいたいときに退職時の時間と頭痛を節約します。

第二に、ロス分布—あなたの貢献の利益を含む—課税対象ではありません。 将来の税率は、現在の税率よりも高くなる可能性がありますので、一部の人々は、伝統的なIRAまたは401（k）で行うように、彼らの分布上よりもロスで行うように、むしろ、彼らの退職勘定の拠出金に税金を支払うことになります。 他の人は税引前と税引後の両方の貢献をすることによって賭けをヘッジしたいので、両方のオプションでポジションを持っています。,

バックドアロスIRAを作成する方法

2021年には、$125,000の修正調整後総所得（MAGI）を持つ単一の納税者は、収入が増加するにつれてロスIRAの貢献限 $140,000で、彼らはまったく貢献することはできません。

結婚した納税者は、その制限が単一の制限を倍増していないという点で、さらに不利な立場にあります。, 代わりに、貢献する彼らの能力は、$198,000のMAGIで段階的に終了し、$208,000で終了します。

伝統的なIRAは、より高い収入を持つ人々が貢献することを制限または妨げるものではありません。 バックドアロスは、この事実を利用しています。

ステップ1。 伝統的なIRAに貢献する

2021年のために、あなたはあなたの稼いだ収入または$6,000の少ない貢献することができます。, 働く配偶者はまた両方の配偶者の結合された貢献（$12,000まで）が働く配偶者の収入（または両方の配偶者の収入）を超過しない限り、非働く（または低所得）配偶者のための$6,000以上まで貢献することができます。

50歳以上の個人は、毎年1,000ドルのキャッチアップ貢献を行うことができ、夫婦はそれぞれ7,000ドルを2021年の伝統的なIRAに入れ、合計14,000ドルを50ドル以上にすることができる。,

あなたの収入がロスに貢献するには高すぎる場合は、あなたやあなたの配偶者が職場で退職金制度に貢献している場合、あなたの収入はまた、あなたの税法案からあなたの伝統的なIRAの貢献を差し引くには高すぎます。 それがあなたの状況であれば、あなたはすでにあなたの伝統的なIRAに税引き後のドルを入れています。

ステップ2。 すぐにロスIRAにあなたの伝統的なIRAを変換します

なぜあなたはすぐにこのステップをしたいですか？, あなたの伝統的なIRAにお金を残した場合、あなたは利益を持つことができ、あなたが利益を持っている場合、あなたはあなたの変換を行うときに、それらの利益に税金を支払う必要があるので。 あなたは十分な収益を蓄積し、あなたの全体の口座残高を変換した場合、あなたは税金を支払うことによって修正する必要があります余分な貢献を 伝統的なIRAの任意の非課税額は、変換後に課税になります。 生命を簡単に保ちなさい:あなたの転換で先延ばしにしてはいけない。

ステップ3。, プロセスを繰り返します,あなたが望む場合

あなたは完全に定期的にロスIRAに貢献することができない毎年,フロントドアの方法,バックドアロスを利用してください.

ルールに従ってください

あなたはあなたのロスIRAの内国歳入庁（IRS）のルールを遵守していることを確認したいと思うでしょう。 ここでは、あなたが行うことを確認するのに役立つ四つのヒン,p>

1. あなたがすでに税控除の拠出を行った伝統的なIRAを持っている場合は、比例配分ルールに従うことを確認してください。 このルールを回避する最も簡単な方法は、すべての伝統的なIra、SEP Ira、および単純なIraのバランスをゼロにすることです。
2. あなたが59歳未満の場合は、少なくとも五年のためにあなたのロスIRAから変換された資金を削除しないでください。 まったり、あるいはより早く、お客様ご負担とな10の刑場合に限り例外をスローしました。,
3. あなたのバックドアの貢献は、伝統的なIRAに貢献し、ロスIRAにそれを移動する間にあなた自身の手に戻ってフォールバックさせてはいけません。 あなたは予期しない税金の法案で終わる可能性があります。 代わりに、受託者から受託者への転送（あなたの伝統的なとロスIraが同じ金融機関にない場合）または同じ受託者転送（両方のIraが同じ機関にある場
4. あなたの納税申告書を提出するときに、IRSフォーム8606、非減算IRAsに必要事項を記入してください。

バックドアロスIRAを避けるために

バックドアロスIRAは皆のためではありません、覚えておいてください。, あなたが基本を知らないなら、それは裏目に出るにバインドされています。 ここでは、バックドアロスを自分で行うことは良い考えではないかもしれない状況のいくつかを示します。

• あなたは、次の五年間でバックドアロスに貢献しているお金を必要とすることを期待しています。 あなたがそれを撤回した場合は、10％のペナルティを支払う必要があります。
• あなたはプロセスを正しく行い、高価な税務上の誤りを避けることができると確信していません。 （そうであれば、ファイナンシャルプランナーや税務顧問に助けを求めます。,)
• あなたはあなたの状況に比例配分ルールが適用されると思いますが、あなたの納税義務を計算するために数学をする方法を理解していません。 （繰り返しますが、これは単なるDIYの問題です。 専門家に助けを求める。)
• あなたは今年IRAに古い雇用者から401（k）の残高をロールバックしました。 その場合、あなたもバックドアロスを行う場合、あなたは税金を負うことになります。

バックドアIRAのFaq

バックドアIRAとは何ですか？

バックドアIRAは公式の退職金口座ではありませんが、IRSによって認可されています。, それは彼らの収入がIRSによって設定された最大値よりも高い場合でも、個人がロスIRAに資金を供給することができます。

バックドアIRAはどのように機能しますか？

納税者は、まず伝統的なIRA口座に寄付を行います。 そのアカウントはすぐにRoth IRAに変換されます。 これにより個人への支払いを回避の他税収入となる。 あなたはあなたの収入はあなたが定期的なロスIRAに貢献することはできません毎年プロセスを繰り返すことができます。

バックドアIRAはそれだけの価値がありますか？

はい。, つまり、口座にお金を残して成長させることができます。 ない分布自体—そして、あなたが引き出すかお金は、あなたが貢献に支払うことを意味し、課税対象ではありません。 あなたは伝統的なIRAにお金を残した場合、任意の収益は税金の対象となります。 ちょうど規則を知っていることを確かめなさい従って救うより多くを支払うことを終わらない。

あなたはまだ2020年にバックドアロスIRAを行うことができますか？

2020年の税金を提出していない限り、2020年にバックドアRoth IRAを行うことができます。, バックドアIRAに変換し、税金を提出する締め切りはApril15、2021です。

あなたはロスIRAにどのくらいバックドアすることができますか？

あなたはその後、バックドアロスIRAに変換することができ、伝統的なIRAであなたの稼いだ収入または$6,000の少ない貢献することができます。 あなたが50歳以上の場合は、毎年$1,000の追加のキャッチアップ貢献をすることもできます。,

ボトムライン

バックドアを介してロスIRAに貢献することは、簡単な方法に貢献するよりも複雑ですが、あなたの収入がIRSの制限を超え Rothには伝統的なIRAにはない余分な税務上の利点があるため、多くの人々にとって余分なステップの価値があります。 を遂行にお裏Rothいらっしゃ貢献を正しくご相談ファイナンシャルプランナーまたは税務アドバイザーです。,