백도어 Roth IRA 설정 방법

Roth 와 전통적인 Ira 는 모두 귀하의 돈이 면세 계좌 내에서 성장하도록합니다., 그러나 Roth Ira 는 전통적인 Ira 에 비해 몇 가지 장점이 있습니다.먼저 필요한 최소 분포(RMDs)가 없습니다. 당신의 돈에서 로스에 대한 만큼 당신이 원하는 뜻을 유지할 수 있습 성장하는 시기이다. 이러한 특성 가치가 있을 수 있습니다 당신이 예상하는 경우에는 충분한 퇴직 소득에서와 같은 다른 소스에는 401(k),그리고 당신이 사용하고 싶 Roth 유산으로 또는 상속입니다.

의 부족 RMDs 또한 단순화의 한 측면 미래 금융 의사 결정,기록 유지,그리고 세금을 준비합니다., 그것은 당신이 당신의 자유 시간을 즐기는 것이 좋을 때 은퇴에 시간과 두통을 절약 할 것입니다.

둘째,roth 배포판—귀하의 기부금에 대한 수입을 포함하는-은 과세 대상이 아닙니다. 미래 세율보다 높을 수 있다는 현재 세율,그래서 어떤 사람들은 오히려 세금을 지불에 자신의 퇴직 계정 공헌으로,하나로 로스에서보다 그들의 배포판,하나는 기존 아이라 또는 401(). 다른 사람들은 세전 및 세후 기여를 모두함으로써 베팅을 헤지하기를 원하므로 두 옵션 모두에서 포지션을 갖습니다.,

을 만드는 방법을 설 Roth IRA

2021 년,하나의 납세자와 함께 수정 조정 총 수익(동방)의$125,000 얼굴 낮은 로스 IRA 기여를 제한 하는 그들의 수입으로 증가합니다. $140,000 에서는 전혀 기여할 수 없습니다.

결혼 한 납세자는 한도가 단일 한도의 두 배가 아니라는 점에서 더욱 불이익을 받는다., 대신,공헌하는 그들의 능력은$198,000 의 동방 박사와 함께 단계적으로 진행되고$208,000 에서 종료됩니다.전통적인 IRA 는 더 높은 소득을 가진 사람들이 기여하는 것을 제한하거나 막지 않습니다. 백도어 로스는이 사실을 이용합니다.

단계 1. 전통적인 IRA 에 기여

2021 의 경우 근로 소득 중 적은 금액 또는 6,000 달러를 기부 할 수 있습니다., 작동하는 배우자에도 기여할 수 있는 최대$6,000 위해 더 많은 휴무(또는 낮은 소득)배우자,그래서 모두 배우자의 결합에 기여를($12,000)를 초과하지 않는 작동하는 배우자의 소득(또는 모두 배우자의 소득).

개인에게는 50 세 이상하게 여분$1,000catch-up 기여 매년는 것을 의미,결혼할 수 있을 각각 넣어$7,000 에서는 전통적인 아이라 2021 년,총 14,000 달러,만큼 각각의 배우자가 적어도 50.,

경우 소득이 너무 높은 기여하는 로스는,다음의 수입도가 너무 높은 공제의 전통적인 아이라 기여금에서 당신의 세금계산서 당신 또는 당신의 배우자에 기여하는 퇴직 계획에서 작동합니다. 그것이 당신의 상황이라면,당신은 이미 세후 달러를 당신의 전통적인 IRA 에 넣고있을 것입니다.

2 단계. 즉시 당신의 전통적인 IRA 를 Roth IRA 로 변환

왜이 단계를 즉시하고 싶습니까?, 기 때문에 두면 돈을에서의 전통적인 아이라이 있을 수 있습의 이익,그리고 수입의 경우에 당신이 지불하는 세금에는 그 수익을 할 때로 변환합니다. 당신이 충분히 축적 실적 및 그 변환 계정 전체를 균형 있는 초과하여야 할 것이 올바른 의해 세금을 지불. 전통적인 IRA 에 있는 어떤 untaxed 총계든지 변환 후에 과세가 귀착될 것입니다. 인생을 단순하게 유지하십시오:당신의 개종을 미루지 마십시오.

단계 3., 이 과정을 반복하십시오.

매년 정기적 인 정문 방식으로 Roth IRA 에 완전히 기여할 수 없다면 백도어 Roth 를 활용하십시오.

규칙을 따르십시오

Roth IRA 의 국세청(Irs)규칙을 준수하는지 확인하고 싶을 것입니다. 여기에 네 가지 도움말은 당신이 있는지 확인하는 데 도움이됩니다.,

1. 이미 세금 공제 기여를 한 전통적인 IRA 가있는 경우 pro-rata 규칙을 반드시 따르십시오. 이 규칙을 다루는 것을 피하는 가장 쉬운 방법은 모든 전통적인 Ira,SEP Ira 및 간단한 Ira 에서 제로 균형을 유지하는 것입니다.
2. 59½ 미만인 경우 적어도 5 년 동안 Roth IRA 에서 전환 된 자금을 제거하지 마십시오. 더 빨리 제거하면 제한된 예외 중 하나에 대한 자격이없는 한 10%의 벌금을 지불해야합니다.,
3. 백도어 기여가 전통적인 IRA 에 기여하고 Roth IRA 로 이동하는 사이에 자신의 손에 다시 떨어지지 않도록하십시오. 예기치 않은 세금 계산서로 끝날 수 있습니다. 대신,수탁자를 위탁 전송(는 경우 귀하의 전통과 Roth IRAs 지에서 동일한 금융 기관)또는 동일한 수탁자 전송하면(모두 IRAs 는 같은 교육 기관에서).
4. 세금 신고서를 제출할 때 Irs 양식 8606,비유 IRAs 를 작성하십시오.

백도어 Roth IRA 를 피할 때

기억하십시오,백도어 Roth IRA 는 모든 사람을위한 것이 아닙니다., 기본 사항을 모르는 경우 역효과를 낼 수밖에 없습니다. 여기에 몇 가지의 상황을 되지 않을 수도 있습니다 좋은 아이디어를 할 backdoor Roth 자신이:

• 필요할 것으로 예상 돈을 당신에 기여하고 backdoor 로스에는 다음습니다. 당신이 그것을 철회하면 10%의 벌금을 지불해야합니다.
• 프로세스를 올바르게 수행하고 비용이 많이 드는 세금 오류를 피할 수 있다고 확신하지 못합니다. (그럴 경우 재무 기획자 또는 세무 고문에게 도움을 요청하십시오.,)
• 고 생각하는 비례 원칙을 적용하여 귀하의 상황을,하지만 당신은하지 않는 방법을 이해하는 수학을 계산하는 세금 책임을 지지 않습니다. (다시 말하지만,이것은 DIY 문제 일뿐입니다. 전문가에게 도움을 요청하십시오.)
• 당신은 올해 ira 에 오래된 고용주로부터 401(k)잔액을 압연했습니다. 이 경우,당신은 또한 백도어 로스를 할 경우,당신은 세금 때문에 끝날 것입니다.

백도어 IRA 자주 묻는 질문

백도어 IRA 란 무엇입니까?

백도어 IRA 는 공식 퇴직 계좌가 아니지만 IRS 의 제재를받습니다., 그것은 개인이 자신의 소득이 국세청에 의해 설정된 최대보다 높은 경우에도 로스 IRA 에 자금을 할 수 있습니다.

백도어 IRA 는 어떻게 작동합니까?

납세자는 먼저 전통적인 IRA 계정에 기여합니다. 그런 다음 해당 계정은 즉시 Roth IRA 로 변환됩니다. 이를 통해 개인은 수입에 대한 세금 납부를 피할 수 있습니다. 당신은 당신의 소득이 당신이 일반 로스 IRA 에 기여하는 것을 허용하지 않습니다 매년 과정을 반복 할 수 있습니다.백도어 IRA 가 가치가 있습니까?

예., Roth Ira 에는 필요한 최소 배포판이 없으므로 계정에 돈을 남겨두고 성장시킬 수 있습니다. 그리고 당신이 인출 할 돈은 당신이 기여에 지불 의미 과세 대상이 아닙니다—하지 배포판 자체. 전통적인 IRA 에 돈을 남겨두면 모든 수입에는 세금이 부과됩니다. 그냥 당신이 규칙을 알고 그래서 당신은지 끝까지 보다 더 많은 돈을 저장할 수 있습니다.

2020 년에 여전히 백도어 Roth IRA 를 할 수 있습니까?

2020 년 세금을 신고하지 않은 한 여전히 2020 년에 백도어 Roth IRA 를 할 수 있습니다., 백도어 IRA 로 전환하고 세금을 신고 할 마감일은 2021 년 4 월 15 일입니다.

얼마나 당신은 로스 IRA 에 백도어 수 있습니까?

당신은 다음 백도어 로스 IRA 로 변환 할 수있는 기존의 IRA 에서 근로 소득 또는$6,000 의 적은 기여 할 수있어. 50 세 이상인 경우 매년$1,000 의 추가 캐치 업 기여를 할 수도 있습니다.,

Bottom Line

에 기여하는 로스 IRA 회는 것보다 더 복잡하여 간단한 방법이지만,그것은 당신의 옵션만을 경우 소득과 국세청한다. Roth 는 전통적인 IRA 가하지 않는 추가 세금 혜택을 가지고 있기 때문에 많은 사람들에게 추가 단계의 가치가 있습니다. 백도어 Roth IRA 기여를 올바르게 실행하는 데 도움이 필요하면 재무 설계사 또는 세무 고문과 상담하십시오.,