limity składek na plan 529

w przeciwieństwie do planów 401(k) i innych pojazdów oszczędności emerytalnych, IRS nie ustala rocznych limitów składek dla planów oszczędności na studia 529. Zamiast tego państwa, które sponsorują poszczególne plany 529 ustalają parametry dla życia planu. Jakie są limity składek na plan 529 dla planów, które rozważasz? A jak możesz mieć pewność, że przestrzegasz zasad, aby nie ponieść żadnych kar? Czytaj dalej, aby się dowiedzieć.,

529 limity wkładu Plan według stanu

limity wkładu Państwa wahają się od około $200,000 na niskim końcu do ponad $500,000 na wysokim końcu na beneficjenta.

i chociaż limity wkładu w plan 529 są zazwyczaj wysokie w każdym stanie, limity dotyczą każdego rodzaju konta w planie 529, które otwierasz na beneficjenta. Powiedzmy, że otwierasz Plan 529 sprzedawany bezpośrednio i plan 529 sprzedawany przez doradcę sponsorowany przez Nowy Jork dla Twojego dziecka. Limity składek w Nowym Jorku są ustalone na $520,000., Oznacza to, że Twój łączny wkład w oba plany nie może przekroczyć tej kwoty dla jednego beneficjenta. To maksimum odnosi się do całkowitej wpłaty, którą wpłacasz przez cały czas inwestowania w plany 529. To nie jest roczny limit składek, jak w przypadku planów emerytalnych.

jednak Twoje saldo może nadal przekraczać tę kwotę poprzez zwrot z inwestycji bez ograniczeń.

poniższa tabela przedstawia aktualne maksimum wkładu w plan 529 według stanu.,

ulgi podatkowe według państw

niektóre państwa, które sponsorują plany 529, pozwalają na składanie składek podlegających odliczeniu od podatku lub otrzymywanie ulg podatkowych do określonych limitów. Niektóre z nich pozwalają nawet na składkę podlegającą odliczeniu od podatku do limitów składek planowych 529.

Są to Arizona, Arkansas, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana i Pensylwania.

niektóre państwa nie dopuszczają jednak składek podlegających odliczeniu od podatku, mimo że nakładają Państwowy podatek dochodowy., Są to Kalifornia, Delaware, Hawaje, Kentucky, Maine, New Jersey i Karolina Północna.

mimo to 30 stanów i Dystrykt Kolumbii dopuszcza jakieś odliczenia podatkowe.

529 plany i roczne wyłączenie podatku darowizny

IRS traktuje składki na 529 plany oszczędnościowe uczelni jako prezenty dla celów podatkowych. Od 2018 roku osoby fizyczne mogą jednak podarować do $15,000 rocznie dowolnej innej osobie bez konieczności zgłaszania środków do IRS w celu podatku od prezentów.

ale co z tymi wielkimi limitami wpłat na plan 529?, 529 planów daje trochę swobody. Osoby fizyczne mogą umieścić do $75,000 w planie 529 na raz lub w krótkim okresie, a jednocześnie mieć te pieniądze wyłączone z podatku od prezentów. Pary małżeńskie złożone wspólnie mogą zrobić to samo za maksymalnie 150 000 dolarów. Muszą jednak wstrzymać wnoszenie dalszych składek na pięć lat.

możesz wpłacać składki od 15 000 do 75 000, a te fundusze będą proporcjonalnie wypłacane przez pięć lat. Więc możesz przelać $ 50,000 w ciągu jednego roku, a IRS potraktuje to jako $10,000 wniesione rocznie przez pięć lat., Dlatego możesz dokonywać dodatkowych przelewów w wysokości do 5,000 każdego z tych lat i nadal unikać podatku od prezentów.

529 limity składek i dożywotnie zwolnienie z prezentów

co z tego, że wpłacisz ponad 75 000 $w ciągu pięciu lat? To nie musi oznaczać, że zostaniesz uderzony podatkiem od prezentów. Po prostu musisz zgłosić wszelkie prezenty powyżej rocznych kwot wykluczenia na Federalnym formularzu podatkowym 709. Z kolei te sumy zostaną obliczone jako część twojego dożywotniego wykluczenia (11,2 mln USD na osobę w 2018).,

Jeśli zdarzy ci się dać więcej niż ten limit, możesz ponieść podatek od prezentów w wysokości 40% od nadwyżki.

the Takeaway

Państwa ustalają Duże limity składek na 529 programów oszczędnościowych. Każdy obywatel USA może otworzyć konto z planem 529 sponsorowanym przez dowolny stan. Ale limity są wysokie w całym kraju. Tak więc limity składek 529 nie powinny być decydującym czynnikiem przy zakupie planu 529, aby sfinansować przyszłość edukacyjną Twojego dziecka.,

Wskazówki dotyczące jak najlepiej wykorzystać limity składek 529

• nie skupiaj się zbytnio na limitach składek przy zakupie planów 529. Każdy stan stawia je dość wysoko. Dodatkowo, prawdopodobnie nie będziesz musiał naruszać limitu, aby sfinansować niezbędne kwalifikowane wydatki.
• plany 529 pozwalają wpłacić do 75 000 USD na plan 529 bez wyzwalania podatku od prezentów. Ale są zasady, których musisz przestrzegać. Skonsultuj się z doradcą finansowym, aby jak najlepiej wykorzystać tę korzyść., Jeśli nigdy wcześniej nie pracowałeś z jednym z nich, możesz użyć naszego narzędzia SmartAdvisor matching, aby połączyć się z jednym. Po udzieleniu odpowiedzi na kilka prostych pytań, łączy cię z doradcami finansowymi w Twojej okolicy w oparciu o twoje unikalne potrzeby finansowe. Następnie możesz przejrzeć ich kwalifikacje i skonfigurować wywiady.