Limiti di contribuzione del piano 529

A differenza di 401 (k) piani e altri veicoli di risparmio pensionistico, l’IRS non imposta limiti di contribuzione annuale per i piani di risparmio del college 529. Invece, gli stati che sponsorizzano i singoli piani 529 impostano i parametri per la vita del piano. Quindi quali sono i limiti di contribuzione del piano 529 per i piani che stai considerando? E come puoi essere sicuro di seguire le regole per non incorrere in sanzioni? Continuate a leggere per scoprire.,

529 Limiti di contribuzione del piano per Stato

I limiti di contribuzione dello Stato vanno da circa $200.000 nella fascia bassa a più di $500.000 nella fascia alta per beneficiario.

E sebbene i limiti di contribuzione del piano 529 siano in genere elevati in ogni stato, i limiti si applicano a ogni tipo di account del piano 529 aperto per beneficiario. Quindi diciamo che apri un piano 529 venduto direttamente e un piano 529 venduto da advisor sponsorizzato da New York per tuo figlio. I limiti di contribuzione a New York sono fissati a $520.000., Ciò significa che i contributi combinati verso entrambi i piani non possono superare tale importo per un beneficiario. Questo massimo si applica ai contributi totali che fai per tutto il tempo che investi in 529 piani. Non è un limite di contribuzione annuale, come il tipo che vedresti con i piani pensionistici.

Tuttavia, il saldo può ancora crescere oltre tale importo attraverso i rendimenti degli investimenti senza limiti.

La tabella seguente illustra gli attuali massimi di contribuzione del piano 529 per stato.,

Benefici fiscali per Stato

Alcuni stati che sponsorizzano 529 piani consentono di effettuare contributi deducibili dalle tasse o ricevere crediti d’imposta fino a determinati limiti. Alcuni addirittura consentono di effettuare contributi deducibili dalle tasse fino ai loro limiti di contribuzione piano 529.

Sette stati consentono contributi deducibili dalle tasse in 529 piani sponsorizzati da qualsiasi stato. Sono Arizona, Arkansas, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana e Pennsylvania.

Alcuni stati, tuttavia, non consentono contributi deducibili dalle tasse anche se impongono l’imposta sul reddito statale., Sono California, Delaware, Hawaii, Kentucky, Maine, New Jersey e North Carolina.

Ancora, 30 stati e il Distretto di Columbia consentono una sorta di detrazione fiscale.

529 Piani e l’esclusione fiscale regalo annuale

L’IRS tratta i contributi verso 529 piani di risparmio del college come regali ai fini fiscali. A partire dal 2018, tuttavia, gli individui possono regalare fino a $15.000 all’anno a qualsiasi altro individuo senza dover segnalare i fondi all’IRS ai fini di una tassa sulle donazioni.

Ma per quanto riguarda quei massicci limiti di contribuzione del piano 529?, Bene, 529 piani offrono un po ‘ di spazio di manovra. Gli individui possono mettere fino a $75.000 in un piano 529 in una sola volta o per un breve periodo pur avendo quei soldi esclusi dalla tassa regalo. Le coppie sposate deposito congiuntamente possono fare lo stesso per un massimo di $150.000. Tuttavia, avrebbero bisogno di mettere una stretta a fare ulteriori contributi per cinque anni.

È possibile apportare contributi tra $15.000 e $75.000, e tali fondi saranno ripartiti proporzionalmente attraverso cinque anni. Così è possibile trasferire 5 50.000 in un anno e l’IRS tratterà come contributed 10.000 contribuito all’anno in cinque anni., Pertanto, è possibile effettuare trasferimenti aggiuntivi fino a $5.000 ciascuno di quegli anni e ancora evitare la tassa regalo.

529 Limiti di contribuzione e esenzione regalo a vita

Che cosa succede se si contribuisce più di $75.000 in cinque anni? Ciò non significa necessariamente che sarai colpito da una tassa sui regali. Dovrai semplicemente segnalare eventuali regali sopra gli importi di esclusione annuali sul tuo modulo fiscale federale 709. A sua volta, questi totali saranno calcolati come parte della tua esclusione a vita (million 11,2 milioni a persona nel 2018).,

Se vi capita di dare più di quel limite, si potrebbe incorrere in una tassa regalo del 40% per l’importo in eccesso.

Il Takeaway

Stati impostare grandi limiti di contributo per 529 piani di risparmio del college. E qualsiasi cittadino americano può aprire un conto con un piano 529 sponsorizzato da qualsiasi stato. Ma i limiti di picco alto in tutto il paese. Quindi i limiti di contributo 529 non dovrebbero essere il fattore decisivo quando si fa shopping in giro per un piano 529 per finanziare il futuro educativo di tuo figlio.,

Suggerimenti su come sfruttare al massimo i limiti di contribuzione 529

• Non concentrarti troppo sui limiti di contribuzione quando acquisti in giro per i piani 529. Ogni stato li imposta abbastanza in alto. Inoltre, non è probabile che sia necessario violare il limite per finanziare le spese qualificate necessarie.
• 529 piani consentono di contribuire fino a $75.000 in un piano 529 senza innescare una tassa regalo. Ma ci sono delle regole che devi seguire. Consultare un consulente finanziario per sfruttare al meglio questo vantaggio., Se non hai mai lavorato con uno prima, è possibile utilizzare il nostro strumento di corrispondenza SmartAdvisor per ottenere accoppiato con uno. Dopo aver risposto ad alcune semplici domande, si collega a consulenti finanziari nella vostra zona in base alle vostre esigenze finanziarie uniche. È quindi possibile rivedere le loro qualifiche e impostare interviste.