plafonds de cotisation au régime 529

Contrairement aux régimes 401(k) et autres véhicules d’épargne-retraite, L’IRS ne fixe pas de plafonds de cotisation annuels pour les régimes d’épargne-retraite 529. Au lieu de cela, les États qui parrainent les régimes individuels 529 fixent des paramètres pour la durée de vie du régime. Alors, quels sont les plafonds de cotisation de 529 régimes pour les régimes que vous envisagez? Et comment pouvez-vous être sûr de suivre les règles afin de ne pas subir de pénalités? Lisez la suite pour savoir.,

529 limites de cotisation au régime par État

les limites de cotisation de l’État varient d’environ 200 000 on pour le bas de gamme à plus de 500 000 on pour le haut de gamme par bénéficiaire.

et bien que les limites de cotisation au régime 529 soient généralement élevées dans chaque État, les limites s’appliquent à chaque type de compte de régime 529 que vous ouvrez par bénéficiaire. Disons donc que vous ouvrez un plan 529 vendu directement et un plan 529 vendu par un conseiller parrainé par New York pour votre enfant. Le plafond des contributions à New York est fixé à 520 000 dollars., Cela signifie que vos cotisations combinées aux deux régimes ne peuvent pas dépasser ce montant pour un bénéficiaire. Ce maximum s’applique au total des cotisations que vous effectuez tout le temps que vous investissez dans 529 régimes. Ce n’est pas un plafond de cotisation annuel, comme vous le verriez avec les régimes de retraite.

cependant, votre solde peut encore augmenter au-delà de ce montant grâce à des rendements de placement sans limite.

le tableau ci-dessous illustre les 529 maximums de cotisation actuels par état.,

avantages fiscaux par État

certains États qui parrainent les régimes 529 vous permettent de faire des contributions déductibles d’impôt ou de recevoir des crédits d’impôt jusqu’à certaines limites. Certains vous permettent même de faire des cotisations déductibles d’impôt jusqu’à leurs plafonds de cotisation au régime 529.

sept États autorisent des contributions déductibles d’impôt dans 529 régimes parrainés par n’importe quel état. Ils sont L’Arizona, L’Arkansas, le Kansas, le Minnesota, le Missouri, le Montana et la Pennsylvanie.

certains États, cependant, n’autorisent pas les contributions déductibles d’impôt même s’ils prélèvent l’impôt sur le revenu de l’état., Il s’agit de la Californie, du Delaware, D’Hawaï, du Kentucky, du Maine, du New Jersey et de la Caroline du Nord.

pourtant, 30 états et le District de Columbia autorisent une sorte de déduction fiscale.

529 régimes et L’Exclusion annuelle de L’impôt sur les dons

l’IRS traite les contributions vers 529 régimes d’épargne-études comme des dons à des fins fiscales. À partir de 2018, cependant, les particuliers peuvent donner jusqu’à 15 000 $par année à toute autre personne sans avoir besoin de déclarer les fonds à l’IRS aux fins d’une taxe sur les dons.

mais qu’en est-il de ces plafonds de cotisation massifs à 529 régimes?, Eh bien, les plans 529 offrent un peu de marge de manœuvre. Les particuliers peuvent mettre jusqu’à 75 000 $dans un plan 529 à la fois ou sur une courte période tout en ayant cet argent exclu de la taxe sur les dons. Les couples mariés déposant conjointement peuvent faire de même jusqu’à 150 000$. Cependant, ils devraient mettre un frein à faire d’autres contributions pendant cinq ans.

Vous pouvez faire des contributions entre 15 000 $et 75 000$, et ces fonds seront répartis au prorata sur cinq ans. Ainsi, vous pouvez transférer $50,000 en un an et L’IRS traitera comme contributed 10,000 contribué par an sur cinq ans., Par conséquent, vous pouvez effectuer des transferts supplémentaires allant jusqu’à 5 000 each chacune de ces années tout en évitant l’impôt sur les dons.

529 limites de cotisation et exonération à vie des dons

alors que faire si vous cotisez plus de 75 000 $sur cinq ans? Cela ne signifie pas nécessairement que vous serez touché par une taxe sur les cadeaux. Vous devrez simplement déclarer tout don supérieur aux montants annuels d’exclusion sur votre formulaire d’impôt fédéral 709. À son tour, ce total sera calculé dans le cadre de votre exclusion à vie (11,2 millions de dollars par personne en 2018).,

S’il vous arrive de donner plus que cette limite, vous pourriez encourir une taxe sur les dons de 40% pour le montant excédentaire.

les États à emporter

fixent des plafonds de cotisation élevés pour 529 régimes d’épargne-études. Et tout citoyen américain peut ouvrir un compte avec un plan 529 parrainé par n’importe quel état. Mais les limites culminent à travers le pays. Donc, les limites de cotisation 529 ne devraient pas être le facteur décisif lorsque vous magasinez pour un plan 529 pour financer l’avenir éducatif de votre enfant.,

conseils pour tirer le meilleur parti des limites de cotisation 529

• ne vous concentrez pas trop sur les limites de cotisation lorsque vous magasinez pour les régimes 529. Chaque État les place assez haut. De plus, vous n’aurez probablement pas besoin de violer la limite pour financer les dépenses admissibles nécessaires.
• Les régimes 529 vous permettent de cotiser jusqu’à 75 000 $à un régime 529 sans déclencher d’impôt sur les dons. Mais il y a des règles que vous devez suivre. Consultez un conseiller financier pour tirer le meilleur parti de cet avantage., Si vous n’en avez jamais travaillé auparavant, vous pouvez utiliser notre outil de correspondance SmartAdvisor pour vous jumeler à un. Après avoir répondu à quelques questions simples, il vous met en relation avec des conseillers financiers de votre région en fonction de vos besoins financiers uniques. Vous pouvez ensuite examiner leurs qualifications et organiser des entretiens.