과는 달리와 함께 401(k)및 기타 계획축,차량 IRS 설정하지 않습 회공헌에 대한 제한 529 대학 저축 계획이다. 대신,개별 529 계획을 후원하는 주에서는 계획의 수명에 대한 매개 변수를 설정합니다. 그렇다면 고려중인 계획에 대한 529 계획 기여 한도는 무엇입니까? 그리고 벌칙이 발생하지 않도록 규칙을 어떻게 준수해야할까요? 알아 읽기.,
529 계획은 기여를 제한 상태
여 제한 범위에서 주변$200,000 에서 저 끝$500,000 이상에 상당자 수혜자입니다.
고 있지만 529 계획은 기여를 제한하는 일반적으로 높은 통해 각각 상태를 제한을 적용하는 모든 유형의 529 계획을 계정을 열당자 수혜자입니다. 따라서 자녀를 위해 뉴욕이 후원하는 직접 판매 된 529 플랜과 고문 판매 된 529 플랜을 개설한다고 가정 해 봅시다. 뉴욕의 기부 한도는 52 만 달러로 설정됩니다., 이것은 두 계획에 대한 귀하의 결합 된 기여가 한 수혜자에 대해 그 금액을 초과 할 수 없음을 의미합니다. 이 최대 값은 529 계획에 투자하는 전체 시간을 만드는 총 기부금에 적용됩니다. 퇴직 계획으로 볼 수있는 종류와 같이 연간 기여금 한도가 아닙니다.
그러나,귀하의 균형 수 있습니다 여전히 성장 과거에는 금액을 투자를 통해 반환하지 않습니다.
아래 표는 주별 현재 529 계획 기여 최대치를 보여줍니다.,
세금 혜택을 주
일부 국가는 스폰서 529 계획 수 있도록 세금 공제 기부금 또는 받을 세금 공제를 특정한다. 일부는 심지어 자신의 529 계획 기여 한도까지 세금 공제 기여를 할 수 있습니다.
7 개 주에서는 모든 주에서 후원하는 529 개 계획에 세금 공제 기여를 허용합니다. 애리조나,알칸사스,캔자스,미네소타,미주리,몬태나 및 펜실베이니아입니다.그러나 일부 주에서는 주 소득세를 부과하더라도 세금 공제 기여를 허용하지 않습니다., 캘리포니아,델라웨어,하와이,켄터키,메인,뉴저지 및 노스 캐롤라이나입니다.
여전히 30 개 주와 컬럼비아 특별구는 일종의 세금 공제를 허용합니다.
529 계획 및 연간 선물 세금을 제외
국세청 취급을 향해 기여하 529 대학 저축 계획을 위한 선물로 되었습니다. 그러나 2018 년 현재 개인은 선물세를 목적으로 국세청에 자금을 신고 할 필요없이 다른 개인에게 연간 최대$15,000 을 선물 할 수 있습니다.
그러나 그 대규모 529 계획 기여 한도는 어떻습니까?, 글쎄,529 계획은 약간의 흔들림 방을 제공합니다. 개인은 여전히 그 돈이 선물세에서 제외되는 동안 한 번에 또는 단기간에 529 계획에 최대 75,000 달러를 넣을 수 있습니다. 공동으로 신청하는 결혼 한 부부는 최대$150,000 에 대해 동일한 작업을 수행 할 수 있습니다. 그러나,그들은 5 년 동안 추가 기여를 만들기에 보류를 넣어해야합니다.
당신은$15,000$75,000 사이의 기여를 할 수 있으며,그 자금은 5 년을 통해 비례됩니다. 그래서 당신은 1 년에$50,000 전송할 수 있으며 국세청은 5 년 동안 연간$10,000 기여로 취급합니다., 따라서 그 해마다 최대$5,000 의 추가 송금을 할 수 있으며 여전히 선물세를 피할 수 있습니다.
529 기여를 제한하고 일생을 선물 면제
그래서 만약 당신이 더 많은 기여하고$75,000 이? 그렇다고해서 반드시 선물 세금으로 타격을 입을 것이라는 의미는 아닙니다. 당신은 단순히 당신의 연방 세금 양식 709 에 연간 제외 금액 이상의 선물을보고해야합니다. 차례로,그 합계는 귀하의 평생 배제(2018 년 1 인당 1120 만 달러)의 일부로 계산됩니다.,
당신이 그 한도 이상을 줄 일이 있다면,당신은 초과 금액에 대해 40%의 선물 세금이 부과 될 수 있습니다.
테이크 아웃
상태로 설정 큰 기여에 대한 제한 529 대학 저축 계획이다. 그리고 모든 미국 시민은 모든 주에서 후원하는 529 플랜으로 계좌를 개설 할 수 있습니다. 그러나 전국 최고봉을 제한합니다. 그래서 529 기여를 제한하지 않을 때는 주위에 쇼핑을 위해 529 계획금 당신의 아동 교육의 미래입니다.,
팁을 만들기에 대부분의 529 기여 제한을
- 초점을 맞추지 않에 너무 많은 기여를 제한하면 주위에 쇼핑을 위해 529 계획입니다. 각 주에서는 그것들을 상당히 높게 설정합니다. 또한 필요한 자격을 갖춘 비용에 자금을 지원하기 위해 한도를 위반해야 할 가능성이 없습니다.
- 529 플랜을 사용하면 증여세를 유발하지 않고 529 플랜에 최대$75,000 까지 기여할 수 있습니다. 그러나 당신이 따라야 할 규칙이 있습니다. 이 혜택을 최대한 활용하려면 재정 고문과상의하십시오., 하는 경우와 함께 일하기 전에 하나에 사용할 수 있습니다,우리의 SmartAdvisor 일치하는 도구와 짝을 하나입니다. 몇 가지 간단한 질문에 답한 후 고유 한 재정적 필요에 따라 해당 지역의 재무 고문에게 연결됩니다. 그런 다음 자신의 자격을 검토하고 인터뷰를 설정할 수 있습니다.
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