529 Plán Příspěvek Limity

na Rozdíl od 401(k) plány a další úspory na penzi vozidla, IRS není stanoven roční příspěvek limity pro 529 college spoření. Místo toho státy, které sponzorují jednotlivé plány 529, nastavují parametry pro život plánu. Jaké jsou tedy limity příspěvku 529 pro plány, které uvažujete? A jak si můžete být jisti, dodržovat pravidla, aby nedošlo k žádné sankce? Čtěte dál a zjistěte to.,

529 Plán Limity Příspěvek od Státu

Státní příspěvek limity se pohybují od asi $200,000 na low-end více než 500.000 dolarů na high-end na příjemce.

a přestože jsou limity 529 příspěvků obvykle vysoké v každém státě, limity se vztahují na každý typ 529 plánového účtu, který otevřete na příjemce. Řekněme tedy, že otevřete plán s přímým prodejem 529 a plán 529 prodaný poradcem sponzorovaný New Yorkem pro vaše dítě. Limity příspěvků v New Yorku jsou stanoveny na $520,000., To znamená, že vaše kombinované příspěvky k oběma plánům nemohou překročit tuto částku pro jednoho příjemce. Toto maximum se vztahuje na celkové příspěvky, které provedete po celou dobu, kdy investujete do 529 plánů. Není to limit ročního příspěvku, jako ten, který byste viděli s plány na odchod do důchodu.

váš zůstatek však může stále růst kolem této částky prostřednictvím investičních výnosů bez omezení.

níže uvedená tabulka ilustruje aktuální maxima příspěvků podle plánu 529 podle státu.,

Daňové Výhody od Státu

Některé státy, které zadavatel 529 plány umožňují vytvořit daňově uznatelné příspěvky, nebo přijímat daňové úlevy až do určitých mezí. Někteří dokonce umožňují, aby daňově uznatelné příspěvky až do jejich 529 plán příspěvek limity.

sedm států umožňuje daňově uznatelné příspěvky do 529 plánů sponzorovaných jakýmkoli státem. Jsou to Arizona, Arkansas, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana a Pennsylvania.

některé státy však daňově uznatelné příspěvky neumožňují, přestože vybírají státní daň z příjmu., Jsou to Kalifornie, Delaware, Havaj, Kentucky, Maine, New Jersey a Severní Karolína.

přesto 30 států a District of Columbia umožňují určitý druh daňového odpočtu.

529 plány a roční vyloučení daně z darů

IRS považuje příspěvky na 529 vysokoškolských spořicích plánů za dary pro daňové účely. Od roku 2018 však mohou jednotlivci darovat až 15 000 dolarů ročně jakékoli jiné osobě, aniž by museli finanční prostředky hlásit finančnímu úřadu za účelem darovací daně.

ale co ty masivní limity příspěvku 529 plánu?, No, 529 plány nabízejí trochu kroutit prostor. Jednotlivci mohou dát až $75,000 do plánu 529 najednou nebo během krátké doby, zatímco stále mají tyto peníze vyloučeny z darovací daně. Manželské páry podání společně může udělat totéž až pro $150,000. Na dalších pět let by se ale museli pozastavit.

můžete přispívat mezi $15,000 a $75,000, a tyto prostředky budou prorated přes pět let. Takže můžete převést $ 50,000 za jeden rok a IRS bude zacházet jako $10,000 přispěl ročně během pěti let., Proto můžete provést další převody až do výše $5,000 každý z těchto let a stále se vyhnout darovací dani.

529 limity příspěvků a doživotní osvobození od dárku

takže co když přispějete více než $75,000 za pět let? To nemusí nutně znamenat, že budete zasaženi darovací daní. Budete prostě muset hlásit všechny dary nad roční částky vyloučení na federální daňový formulář 709. Na druhé straně, tyto celkové budou vypočteny jako součást vašeho doživotního vyloučení ($11.2 milionů na osobu v 2018).,

pokud náhodou dáte více než tento limit, můžete za nadměrnou částku zaplatit darovací daň ve výši 40%.

státy Takeaway

stanovily velké limity příspěvků pro 529 plánů spoření na vysoké škole. A každý občan USA může otevřít účet s plánem 529 sponzorovaným jakýmkoli státem. Limity však vrcholí vysoko po celé zemi. 529 limitů příspěvků by tedy nemělo být rozhodujícím faktorem při nákupu plánu 529 na financování vzdělávací budoucnosti vašeho dítěte.,

tipy na co nejvíce z limitů příspěvků 529

• při nákupu 529 plánů se příliš nezaměřujte na limity příspěvků. Každý stát je nastavuje poměrně vysoko. Navíc pravděpodobně nebudete muset překročit limit, abyste mohli financovat potřebné kvalifikované výdaje.
• 529 plány vám umožní přispět až do výše $75,000 do plánu 529 bez spuštění darovací daně. Ale existují pravidla, která musíte dodržovat. Poraďte se s finančním poradcem, abyste z této výhody vytěžili maximum., Pokud jste nikdy nepracovali s jedním dříve, můžete použít náš smartadvisor odpovídající nástroj se spárovat s jedním. Po zodpovězení několika jednoduchých otázek vás spojí s finančními poradci ve vaší oblasti na základě vašich jedinečných finančních potřeb. Poté můžete zkontrolovat jejich kvalifikaci a nastavit rozhovory.