529 planul de contribuție limite

spre deosebire de 401(K) planuri și alte vehicule de economii de pensionare, IRS nu stabilește limite anuale de contribuție pentru 529 colegiu planuri de economii. În schimb, statele care sponsorizează planurile individuale 529 stabilesc parametrii pentru durata de viață a planului. Deci, care sunt limitele de contribuție a planului 529 pentru planurile pe care le luați în considerare? Și cum puteți fi sigur că respectați regulile pentru a nu suporta sancțiuni? Citiți mai departe pentru a afla.,

529 Plan de Limitele de Contribuție de Stat

de Stat contribuția limite variază de la aproximativ 200.000 de dolari pe low-end la mai mult de 500.000 de dolari pe high end pe beneficiar.

și, deși limitele contribuției planului 529 sunt de obicei ridicate în fiecare stat, limitele se aplică fiecărui tip de cont de plan 529 pe care îl deschideți pentru fiecare beneficiar. Deci, să presupunem că deschideți un plan 529 vândut direct și un plan 529 vândut de consilier sponsorizat de New York pentru copilul dvs. Limitele contribuției din New York sunt stabilite la $520,000., Aceasta înseamnă că contribuțiile dvs. combinate pentru ambele planuri nu pot depăși această sumă pentru un beneficiar. Acest maxim se aplică contribuțiilor totale pe care le faceți pe tot parcursul investiției în 529 de planuri. Nu este o limită anuală de contribuție, ca cea pe care o vezi cu planurile de pensionare.cu toate acestea, soldul dvs. poate crește în continuare peste această sumă prin rentabilitatea investițiilor fără limită.

tabelul de mai jos ilustrează actualele 529 maximele de contribuție planul de stat.,

Avantaje Fiscale de Stat

Unele state care sponsorizează 529 intenționează să faci deductibile contribuțiile sau de a primi credite fiscale până la anumite limite. Unii chiar vă permit să faceți contribuții deductibile fiscal până la limitele de contribuție ale planului 529.șapte state permit contribuții deductibile fiscal în 529 de planuri sponsorizate de orice stat. Acestea sunt Arizona, Arkansas, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana și Pennsylvania.cu toate acestea, unele state nu permit contribuții deductibile, chiar dacă percep impozitul pe venit al statului., Acestea sunt California, Delaware, Hawaii, Kentucky, Maine, New Jersey și Carolina de Nord.totuși ,30 de state și Districtul Columbia permit un fel de deducere fiscală.

529 planuri și excluderea anuală de impozit cadou

IRS tratează contribuțiile față de 529 planurile de economii colegiu ca cadouri în scopuri fiscale. Cu toate acestea, începând cu 2018, persoanele fizice pot oferi până la 15,000 usd pe an oricărei alte persoane, fără a fi nevoie să raporteze fondurile către IRS în scopul unei taxe cadou.dar cum rămâne cu acele limite masive de contribuție a planului 529?, Ei bine, 529 de planuri oferă un pic de spațiu de manevră. Persoanele fizice pot pune până la $75,000 într-un plan 529 simultan sau într-o perioadă scurtă, în timp ce încă mai au acești bani excluși din taxa de cadou. Cuplurile căsătorite depunerea în comun poate face același lucru pentru până la $150,000. Cu toate acestea, ar trebui să pună capăt contribuțiilor suplimentare timp de cinci ani.puteți face contribuții între $15,000 și $75,000, iar aceste fonduri vor fi fracționate prin cinci ani. Deci, puteți transfera $ 50,000 într-un an și IRS va trata ca $10,000 a contribuit pe an, peste cinci ani., Prin urmare, puteți efectua transferuri suplimentare de până la 5.000 USD în fiecare dintre acei ani și puteți evita în continuare impozitul pe cadouri.

529 limite de contribuție și scutire de cadou pe viață

deci, ce se întâmplă dacă contribuie mai mult $75,000 peste cinci ani? Asta nu înseamnă neapărat că veți fi lovit cu o taxă de cadou. Va trebui pur și simplu să raportați orice cadouri peste sumele anuale de excludere pe formularul dvs. fiscal federal 709. La rândul lor, totalul va fi calculat ca parte a excluderii dvs. pe viață (11.2 milioane USD pe persoană în 2018).,dacă se întâmplă să oferiți mai mult decât această limită, puteți suporta o taxă de cadou de 40% pentru suma în exces.

Takeaway

Statele stabilite limite mari de contribuție pentru 529 planurile de economii colegiu. Și orice cetățean american poate deschide un cont cu un plan 529 sponsorizat de orice stat. Dar limitele de vârf ridicat în întreaga țară. Așadar, limitele contribuției 529 nu ar trebui să fie factorul decisiv atunci când faceți cumpărături pentru un plan 529 pentru a finanța viitorul educațional al copilului dvs.,

Sfaturi pentru a profita la maximum de 529 de limite de contribuție

• nu vă concentrați prea mult pe limitele de contribuție atunci când faceți cumpărături pentru 529 de planuri. Fiecare stat le stabilește destul de mare. În plus, nu este probabil să fie nevoie să încălcați limita pentru a finanța cheltuielile calificate necesare.
• planurile 529 vă permit să contribuiți până la $75,000 într-un plan 529 fără a declanșa o taxă de cadou. Dar există reguli pe care trebuie să le urmați. Consultați un consilier financiar pentru a profita la maximum de acest beneficiu., Dacă nu ați lucrat niciodată cu unul înainte, puteți utiliza instrumentul nostru de potrivire SmartAdvisor pentru a vă asocia cu unul. După ce ați răspuns la câteva întrebări simple, vă conectează la consultanții financiari din zona dvs., pe baza nevoilor dvs. financiare unice. Puteți revizui apoi calificările lor și puteți stabili interviuri.