– Komplett Guide til 529 Planer

Hva Er en 529 Plan?

En 529 plan er en skatt-advantaged besparelser plan utformet for å hjelpe deg å betale for utdanning. Opprinnelig begrenset til videregående utdanning kostnader, det var utvidet til å dekke K-12 education i 2017 og lærlingeordninger i 2019. De to hovedtyper av 529 planer er besparelser planer og forhåndsbetalte undervisning planer. Besparelser planer vokse skatt-utsatt, og uttak er skattefrie dersom de er brukt for kvalifisert utdanning utgifter., Forhåndsbetalt undervisning planer tillater eieren av kontoen til å betale på forhånd for undervisning på eget høyskoler og universiteter, låsing i kostnadene ved dagens priser. 529 planer er også referert til som kvalifisert undervisning programmer og § 529 planer.

Forstå 529 Planer

Selv om 529 planer tar sitt navn fra Seksjon 529 av skatte-koden, planer selv er administrert av 50 stater og District of Columbia. Hvem som helst kan åpne en 529 konto, men de er vanligvis etablert av foreldre eller besteforeldre på vegne av et barn eller barnebarn, som er den kontoen som er begunstiget. I noen land, for den personen som har penger på kontoen kan være kvalifisert for en stat fradrag på skatten for sine bidrag.,

penger på kontoen vokser på skatt-utsatt grunnlag til den er trukket tilbake. Så lenge pengene er brukt for kvalifisert utdanning utgifter, som definert av den amerikanske skattemyndighetene (IRS), de uttak som ikke er underlagt enten statlige eller føderale skatter. I tilfelle av K-12 elever, skattefrie uttak er begrenset til $10 000 per år.

Det er ingen begrensninger på hvor mye du kan bidra til en 529 konto hvert år, men mange stater sette et tak på hvor mye du kan bidra til at det i sum. Disse grensene nylig varierte fra $235,000 til over $500,000.,

Typer 529 Planer

De to hovedtyper av 529 planer—college besparelser planer og forhåndsbetalte undervisning planer—har noen vesentlige forskjeller.

Besparelser Planer

Besparelser planer er den mer vanlige typen. Kontoinnehaveren bidrar med penger til plan, som er typisk investert i et utvalg av fond. Kontoinnehavere kan velge de midler de ønsker å investere i, og hvordan disse midlene utføre vil avgjøre hvordan kontoen vokser (eller, worst-case scenario, krymper) over tid., Mange 529 planer tilbyr også target-dato midler, som justerer sine beholdninger som årene går, blir mer og mer konservative som mottaker får nærmere college alder.

Uttak fra en 529 besparelser plan kan brukes for både college og K-12 utgifter. I tilfelle av en 529 besparelser plan, kvalifisert utgifter inkluderer undervisning, avgifter, kost og losji, og relaterte kostnader.,

En 2019 føderal lov, SIKRE Lov, utvidet tax-free 529 uttak for å inkludere registrert lærlingprogrammet utgifter og opp til $10 000 i studielån nedbetaling av gjeld for både konto-medlemmene og deres søsken.

Forhåndsbetalt Undervisning Planer

Forhåndsbetalt undervisning planer tilbys av et begrenset antall land og noen institusjoner for høyere utdanning. De varierer i sine detaljer, men det generelle prinsippet er at de tillater deg å låse undervisning på gjeldende priser for en student som kanskje ikke deltar på college i årene som kommer., (Forhåndsbetalt planer er ikke tilgjengelig for K-12 education.)

Som med 529 besparelser planer, betalt skolepenger planer vokse i verdi over tid, og penger som til slutt kommer ut av kontoen til å betale skolepenger er ikke skattepliktig. I motsetning til besparelser planer, betalt skolepenger planer ikke dekker kost og losji.

Forhåndsbetalt undervisning planer kan ha andre begrensninger, slik som hvilke fakulteter de kan brukes til. Pengene på en sparekonto plan, derimot, kan brukes på omtrent alle kvalifiserte institusjon.,

skattefordeler 529 Planer

inntektene i en 529 planen er unntatt fra føderale og statlige skatt, forutsatt at pengene er brukt for kvalifisert pedagogisk utgifter. Andre uttak er underlagt skatt pluss en 10% straff, med unntak for visse omstendigheter, som for eksempel død eller uførhet.,

De pengene du bidra til en 529 plan ikke er fradragsberettiget for føderal inntektsskatt hensikt, Men mer enn 30 land, gir fradrag i skatt eller kreditter i varierende mengder for bidrag til en 529 plan. Generelt, trenger du å investere i hjemmet ditt statlig plan dersom du ønsker en stat skattekort eller kreditt. Hvis du er villig til å legge en skatt pause, noen stater vil tillate deg å investere i sine planer som en ikke-hjemmehørende.

Andre Hensyn

Som med andre typer investeringer, jo tidligere du kommer i gang, jo bedre. Med en 529 besparelser plan, dine penger vil ha mer tid til å vokse og sammensatte., Med et forhåndsbetalt undervisning plan, vil du mest sannsynlig være i stand til å låse i en lavere skolepenger, pris, siden mange skoler heve sine priser hvert år.

Hvis du har penger til overs i en 529 plan—si mottaker får en betydelig stipend eller bestemmer seg for ikke å gå til college i det hele tatt—du vil ha flere alternativer. Det ene er å endre mottaker på kontoen til en annen slektning, som finansiell rådgiver Jay Murray beskriver i boksen over. En annen er å beholde dagens begunstiget i tilfelle de endre deres sinn om å delta på college eller senere gå videre til graduate school., Hvis verre kommer til verre, du kan alltid penger på konto, og betale skatter og 10% gebyr.

– >