O Que é um plano 529? um plano 529 é um plano de poupança com vantagens fiscais concebido para ajudar a pagar a educação. Originalmente limitado aos custos do ensino pós-secundário, foi expandido para cobrir o ensino K-12 em 2017 e programas de aprendizagem em 2019. Os dois tipos principais de 529 planos são planos de poupança e planos de ensino pré-pago. Os planos de poupança são adiados para impostos, e os levantamentos são livres de impostos se forem usados para despesas de educação qualificadas., Os planos de ensino pré-pago permitem que o proprietário da conta pague antecipadamente as propinas em faculdades e universidades designadas, bloqueando o custo às taxas de hoje. 529 planos também são referidos como programas de ensino qualificado e Seção 529 planos.
key Takeaways
- 529 planos são contas com vantagens fiscais que podem ser utilizadas para cobrir as despesas educacionais do jardim de infância através da escola de pós-graduação.existem dois tipos básicos de 529 planos: planos de poupança e planos de ensino pré-pago.os planos são geridos pelos estados e as suas regras diferem.,
compreendendo 529 planos
embora 529 planos tomem o seu nome a partir da secção 529 do Código Fiscal federal, os próprios planos são administrados pelos 50 estados e Distrito de Columbia. Qualquer um pode abrir uma conta 529, mas eles são normalmente estabelecidos por pais ou avós em nome de uma criança ou neto, que é o beneficiário da conta. Em alguns estados, a pessoa que financia a conta pode ser elegível para uma dedução fiscal do Estado para as suas contribuições.,
o dinheiro na conta cresce numa base diferida por impostos até ser retirado. Desde que o dinheiro seja usado para despesas de educação qualificadas, como definido pelo IRS, esses levantamentos não estão sujeitos a impostos estaduais ou federais. No caso dos estudantes do K-12, as retiradas isentas de impostos são limitadas a 10 mil dólares por ano.
Esses limites variaram recentemente entre $ 235.000 e mais de $500.000.,
tipos de 529 planos
os dois tipos principais de 529 planos—planos de poupança para a faculdade e planos de ensino pré—pago-apresentam algumas diferenças significativas.
planos de poupança
planos de poupança são o tipo mais comum. O titular da conta contribui com dinheiro para o plano, que normalmente é investido em uma seleção de fundos mutualistas. Os titulares de contas podem escolher os fundos em que querem investir, e como esses fundos funcionam irá determinar como a conta cresce (ou, pior cenário, encolhe) ao longo do tempo., Muitos 529 planos também oferecem fundos com data-alvo, que ajustam as suas participações à medida que os anos passam, tornando-se mais conservadores à medida que o beneficiário se aproxima da Idade da Faculdade.
retiradas de um plano de poupança 529 podem ser utilizadas tanto para despesas da faculdade como para despesas K-12. No caso de um plano de poupança de 529, as despesas qualificadas incluem propinas, taxas, quarto e pensão, e custos relacionados.,
a 2019 federal law, the SECURE Act, expanded tax-free 529 levantamentos to include registered apprenticage program expenses and up to $10,000 in student loan debt repayment for both account beneficiaries and their siblings.
planos de ensino pré-pago
os planos de Ensino Pré-Pago são oferecidos por um número limitado de estados e por algumas instituições de ensino superior. Eles variam em suas especificidades, mas o princípio geral é que eles permitem que você bloqueie as propinas às taxas atuais para um estudante que pode não estar freqüentando a faculdade por anos vindouros., (Os planos pré-pagos não estão disponíveis para o ensino K-12.)
como acontece com 529 planos de poupança, os planos de ensino pré-pago crescem em valor ao longo do tempo, e o dinheiro que eventualmente sai da conta para pagar as propinas não é tributável. Ao contrário dos planos de poupança, os planos de ensino pré-pago não cobrem o quarto e o tabuleiro.os planos de Ensino Pré-Pago podem ter outras restrições, tais como para que faculdades particulares podem ser utilizadas. O dinheiro em um plano de poupança, pelo contrário, pode ser usado em quase qualquer instituição elegível.,
não se limita a investir no plano 529 do seu próprio estado, mas ao fazê-lo pode obter uma isenção fiscal, por isso verifique esse plano primeiro.vantagens fiscais de 529 planos os ganhos de um plano 529 estão isentos de impostos sobre o rendimento federal e estadual, desde que o dinheiro seja utilizado para despesas educacionais qualificadas. Quaisquer outros levantamentos estão sujeitos a impostos mais uma pena de 10%, com exceções para certas circunstâncias, tais como morte ou deficiência.,
o dinheiro que você contribui para um plano 529 não é dedutível para fins de imposto de renda federal, no entanto, mais de 30 estados fornecem deduções fiscais ou créditos de montantes variáveis para contribuições para um plano 529. Em geral, você vai precisar investir no plano do seu estado de origem, se você quiser uma dedução fiscal estatal ou crédito. Se estiver disposto a renunciar a uma isenção fiscal, alguns estados irão permitir-lhe investir nos seus planos como não-residente.
Advisor Insight
Jay Murray
Solutions for Turing, Lone Tree, Colo.,
529 os planos têm regras de transferibilidade muito específicas, regidas pelo Código Fiscal federal (secção 529). O proprietário (normalmente você) pode transferir para outro plano 529 uma vez por ano, a menos que uma mudança de beneficiário está envolvido. Você não é obrigado a mudar os planos para mudar os beneficiários. Você pode transferir o plano para outro membro da família, definido como: Filho, Filha, enteada, criança adotiva, ou descendente de qualquer um deles.irmão, irmã, Meio-irmão ou meia-irmã.pai, mãe ou antepassado de ambos.padrasto ou madrasta.,filho ou filha de um irmão ou irmã.irmão ou irmã do pai ou da mãe.Genro, Nora, sogro, sogro, sogro, sogro, cunhado.o cônjuge de qualquer das pessoas acima enumeradas.primo direito.
outras considerações
como com outros tipos de investimento, quanto mais cedo começar, melhor. Com um plano de poupança 529, o seu dinheiro terá mais tempo para crescer e compôr., Com um plano de ensino pré-pago, você provavelmente será capaz de lock em uma taxa de matrícula mais baixa, uma vez que muitas escolas aumentam seus preços a cada ano.
Se você tiver dinheiro sobrado em um plano de 529-diga que o beneficiário recebe uma bolsa substancial ou decide não ir para a faculdade em tudo-você terá várias opções. Uma é mudar o beneficiário da conta para outro parente, como o consultor financeiro Jay Murray descreve na caixa acima. Outra é manter o beneficiário atual no caso de eles mudarem de idéia sobre a faculdade ou mais tarde ir para a escola de pós-graduação., Se o pior vier a piorar, você pode sempre levantar dinheiro na conta e pagar os impostos e penalização de 10%.
key Takeaways
- 529 planos são contas com vantagens fiscais que podem ser utilizadas para cobrir as despesas educacionais do jardim de infância através da escola de pós-graduação.existem dois tipos básicos de 529 planos: planos de poupança e planos de ensino pré-pago.os planos são geridos pelos estados e as suas regras diferem.,
compreendendo 529 planos
embora 529 planos tomem o seu nome a partir da secção 529 do Código Fiscal federal, os próprios planos são administrados pelos 50 estados e Distrito de Columbia. Qualquer um pode abrir uma conta 529, mas eles são normalmente estabelecidos por pais ou avós em nome de uma criança ou neto, que é o beneficiário da conta. Em alguns estados, a pessoa que financia a conta pode ser elegível para uma dedução fiscal do Estado para as suas contribuições.,
o dinheiro na conta cresce numa base diferida por impostos até ser retirado. Desde que o dinheiro seja usado para despesas de educação qualificadas, como definido pelo IRS, esses levantamentos não estão sujeitos a impostos estaduais ou federais. No caso dos estudantes do K-12, as retiradas isentas de impostos são limitadas a 10 mil dólares por ano.
Esses limites variaram recentemente entre $ 235.000 e mais de $500.000.,
tipos de 529 planos
os dois tipos principais de 529 planos—planos de poupança para a faculdade e planos de ensino pré—pago-apresentam algumas diferenças significativas.
planos de poupança
planos de poupança são o tipo mais comum. O titular da conta contribui com dinheiro para o plano, que normalmente é investido em uma seleção de fundos mutualistas. Os titulares de contas podem escolher os fundos em que querem investir, e como esses fundos funcionam irá determinar como a conta cresce (ou, pior cenário, encolhe) ao longo do tempo., Muitos 529 planos também oferecem fundos com data-alvo, que ajustam as suas participações à medida que os anos passam, tornando-se mais conservadores à medida que o beneficiário se aproxima da Idade da Faculdade.
retiradas de um plano de poupança 529 podem ser utilizadas tanto para despesas da faculdade como para despesas K-12. No caso de um plano de poupança de 529, as despesas qualificadas incluem propinas, taxas, quarto e pensão, e custos relacionados.,
a 2019 federal law, the SECURE Act, expanded tax-free 529 levantamentos to include registered apprenticage program expenses and up to $10,000 in student loan debt repayment for both account beneficiaries and their siblings.
planos de ensino pré-pago
os planos de Ensino Pré-Pago são oferecidos por um número limitado de estados e por algumas instituições de ensino superior. Eles variam em suas especificidades, mas o princípio geral é que eles permitem que você bloqueie as propinas às taxas atuais para um estudante que pode não estar freqüentando a faculdade por anos vindouros., (Os planos pré-pagos não estão disponíveis para o ensino K-12.)
como acontece com 529 planos de poupança, os planos de ensino pré-pago crescem em valor ao longo do tempo, e o dinheiro que eventualmente sai da conta para pagar as propinas não é tributável. Ao contrário dos planos de poupança, os planos de ensino pré-pago não cobrem o quarto e o tabuleiro.os planos de Ensino Pré-Pago podem ter outras restrições, tais como para que faculdades particulares podem ser utilizadas. O dinheiro em um plano de poupança, pelo contrário, pode ser usado em quase qualquer instituição elegível.,
não se limita a investir no plano 529 do seu próprio estado, mas ao fazê-lo pode obter uma isenção fiscal, por isso verifique esse plano primeiro.vantagens fiscais de 529 planos os ganhos de um plano 529 estão isentos de impostos sobre o rendimento federal e estadual, desde que o dinheiro seja utilizado para despesas educacionais qualificadas. Quaisquer outros levantamentos estão sujeitos a impostos mais uma pena de 10%, com exceções para certas circunstâncias, tais como morte ou deficiência.,
o dinheiro que você contribui para um plano 529 não é dedutível para fins de imposto de renda federal, no entanto, mais de 30 estados fornecem deduções fiscais ou créditos de montantes variáveis para contribuições para um plano 529. Em geral, você vai precisar investir no plano do seu estado de origem, se você quiser uma dedução fiscal estatal ou crédito. Se estiver disposto a renunciar a uma isenção fiscal, alguns estados irão permitir-lhe investir nos seus planos como não-residente.
Advisor Insight
Jay Murray
Solutions for Turing, Lone Tree, Colo.,
529 os planos têm regras de transferibilidade muito específicas, regidas pelo Código Fiscal federal (secção 529). O proprietário (normalmente você) pode transferir para outro plano 529 uma vez por ano, a menos que uma mudança de beneficiário está envolvido. Você não é obrigado a mudar os planos para mudar os beneficiários. Você pode transferir o plano para outro membro da família, definido como: Filho, Filha, enteada, criança adotiva, ou descendente de qualquer um deles.irmão, irmã, Meio-irmão ou meia-irmã.pai, mãe ou antepassado de ambos.padrasto ou madrasta.,filho ou filha de um irmão ou irmã.irmão ou irmã do pai ou da mãe.Genro, Nora, sogro, sogro, sogro, sogro, cunhado.o cônjuge de qualquer das pessoas acima enumeradas.primo direito.
outras considerações
como com outros tipos de investimento, quanto mais cedo começar, melhor. Com um plano de poupança 529, o seu dinheiro terá mais tempo para crescer e compôr., Com um plano de ensino pré-pago, você provavelmente será capaz de lock em uma taxa de matrícula mais baixa, uma vez que muitas escolas aumentam seus preços a cada ano.
Se você tiver dinheiro sobrado em um plano de 529-diga que o beneficiário recebe uma bolsa substancial ou decide não ir para a faculdade em tudo-você terá várias opções. Uma é mudar o beneficiário da conta para outro parente, como o consultor financeiro Jay Murray descreve na caixa acima. Outra é manter o beneficiário atual no caso de eles mudarem de idéia sobre a faculdade ou mais tarde ir para a escola de pós-graduação., Se o pior vier a piorar, você pode sempre levantar dinheiro na conta e pagar os impostos e penalização de 10%.
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