límites de Contribución del Plan 529

A diferencia de los planes 401(k) y otros vehículos de ahorro para la jubilación, el IRS no establece límites de contribución anual para los planes de ahorro universitario 529. En cambio, los estados que patrocinan planes individuales 529 establecen parámetros para la vida del plan. Entonces, ¿cuáles son los límites de Contribución del plan 529 para los planes que está considerando? ¿Y cómo puede estar seguro de seguir las reglas para no incurrir en ninguna penalización? Sigue leyendo para averiguarlo.,

529 límites de Contribución del Plan por Estado

los límites de Contribución del estado varían de alrededor de around 200,000 en el extremo inferior a más de 5 500,000 en el extremo superior por beneficiario.

y aunque los límites de contribución al plan 529 suelen ser altos en cada estado, los límites se aplican a cada tipo de cuenta del plan 529 que abra por beneficiario. Así que supongamos que abre un plan 529 vendido directamente y un plan 529 vendido por un asesor patrocinado por Nueva York para su hijo. Los límites de las contribuciones en Nueva York se fijan en 520.000 dólares., Esto significa que sus contribuciones combinadas a ambos planes no pueden exceder esa cantidad para un beneficiario. Este máximo se aplica a las contribuciones totales que realiza todo el tiempo que invierte en planes 529. No es un límite de contribución anual, como el que se vería con los planes de jubilación.

sin embargo, su saldo aún puede crecer más allá de esa cantidad a través de los retornos de inversión sin límite.

la siguiente tabla ilustra los máximos actuales de contribución al plan 529 por estado.,

beneficios fiscales por Estado

Algunos estados que patrocinan planes 529 le permiten hacer contribuciones deducibles de impuestos o recibir créditos fiscales hasta ciertos límites. Algunos incluso le permiten hacer contribuciones deducibles de impuestos hasta sus límites de Contribución del plan 529.

siete estados permiten contribuciones deducibles de impuestos en planes 529 patrocinados por cualquier estado. Son Arizona, Arkansas, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana y Pennsylvania.

Algunos estados, sin embargo, no permiten contribuciones deducibles de impuestos a pesar de que cobran impuestos estatales., Son California, Delaware, Hawaii, Kentucky, Maine, Nueva Jersey y Carolina del Norte.

aún así, 30 estados y el distrito de Columbia permiten algún tipo de deducción de impuestos.

planes 529 y la exclusión anual del Impuesto sobre donaciones

El IRS considera las contribuciones a los planes de ahorros universitarios 529 como donaciones para fines fiscales. Sin embargo, a partir de 2018, las personas pueden donar hasta 1 15,000 al año a cualquier otra persona sin necesidad de informar los fondos al IRS para fines de un impuesto sobre donaciones.

Pero ¿qué pasa con esos límites masivos de Contribución del plan 529?, Bueno, los planes 529 ofrecen un poco de margen de maniobra. Las personas pueden poner hasta 7 75,000 en un plan 529 a la vez o durante un corto período, Mientras que todavía tienen ese dinero excluido del impuesto sobre donaciones. Las parejas casadas que presentan una declaración conjunta pueden hacer lo mismo por hasta 1 150,000. Sin embargo, tendrían que dejar de hacer contribuciones adicionales durante cinco años.

Puede hacer contribuciones entre 1 15,000 y 7 75,000, y esos fondos se prorratearán a lo largo de cinco años. Por lo tanto, puede transferir 5 50,000 en un año y el IRS lo tratará como contributed 10,000 contribuidos por año durante cinco años., Por lo tanto, puede hacer transferencias adicionales de hasta 5 5,000 cada uno de esos años y aún así evitar el impuesto sobre donaciones.

529 límites de Contribución y exención de regalo de por vida

entonces, ¿qué pasa si contribuye más de 7 75,000 durante cinco años? Eso no significa necesariamente que usted será golpeado con un impuesto de regalo. Simplemente tendrá que reportar cualquier regalo por encima de los montos anuales de exclusión en su formulario de impuestos federales 709. A su vez, ese total se calculará como parte de su exclusión de por vida ($11.2 millones por persona en 2018).,

si da más de ese límite, podría incurrir en un impuesto sobre donaciones del 40% por la cantidad en exceso.

The Takeaway

Los estados establecen grandes límites de contribución para 529 planes de ahorros universitarios. Y cualquier ciudadano estadounidense puede abrir una cuenta con un plan 529 patrocinado por cualquier estado. Pero los límites máximos en todo el país. Por lo tanto, los límites de contribución de 529 no deben ser el factor decisivo al buscar un plan 529 para financiar el futuro educativo de su hijo.,

consejos para aprovechar al máximo los límites de Contribución de 529

• No te centres demasiado en los límites de contribución cuando compres planes de 529. Cada estado los fija bastante altos. Además, es probable que no necesite violar el límite para financiar los gastos calificados necesarios.
• Los planes 529 le permiten contribuir hasta 7 75,000 en un plan 529 sin activar un impuesto sobre donaciones. Pero hay reglas que debes seguir. Consulte a un asesor financiero para aprovechar al máximo este beneficio., Si nunca has trabajado con uno, puedes usar nuestra herramienta de emparejamiento de SmartAdvisor para emparejarte con uno. Después de responder algunas preguntas simples, lo vincula con asesores financieros en su área en función de sus necesidades financieras únicas. A continuación, puede revisar sus calificaciones y establecer entrevistas.