till skillnad från med 401(k) planer och andra pensionssparande fordon, IRS inte fastställa årliga bidragsgränser för 529 college sparplaner. I stället anger de stater som sponsrar individuella 529 planer parametrar för planens livslängd. Så vad är de 529 planen bidrag gränser för planer du överväger? Och hur kan du vara säker på att följa reglerna för att inte ådra sig några påföljder? Läs vidare för att ta reda på det.,
529 planera bidragsgränser per stat
Statliga bidragsgränser sträcker sig från omkring $200,000 på den låga änden till mer än $500,000 på den höga änden per stödmottagare.
och även om 529 planbidrag gränser är vanligtvis hög i varje stat, gränserna gäller för varje typ av 529 plan konto du öppnar per stödmottagare. Så låt oss säga att du öppnar en direkt såld 529-plan och en rådgivare-såld 529-plan sponsrad av New York för ditt barn. Bidragsgränserna i New York är inställda på $ 520,000., Detta innebär att dina kombinerade bidrag till båda planerna inte får överstiga det beloppet för en mottagare. Detta maximum gäller för de totala bidrag du gör hela tiden du investerar i 529 planer. Det är inte en årlig avgiftsgräns, som den typ du skulle se med pensionsplaner.
ditt saldo kan dock fortfarande växa förbi det beloppet genom avkastning utan gräns.
tabellen nedan visar de nuvarande 529 planen bidrag maximum per stat.,
skatteförmåner efter stat
vissa stater som sponsrar 529 planer låter dig göra avdragsgilla avgifter eller ta emot skattelättnader upp till vissa gränser. Vissa tillåter även dig att göra avdragsgilla bidrag upp till deras 529 plan bidrag gränser.
sju stater tillåter avdragsgilla bidrag till 529 planer som sponsras av någon stat. De är Arizona, Arkansas, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana och Pennsylvania.
vissa stater tillåter dock inte avdragsgilla avgifter trots att de tar ut statlig inkomstskatt., De är Kalifornien, Delaware, Hawaii, Kentucky, Maine, New Jersey och North Carolina.
fortfarande tillåter 30 stater och District Of Columbia någon form av skatteavdrag.
529 planer och den årliga gåva skatt uteslutning
IRS behandlar bidrag mot 529 college sparplaner som gåvor för skatteändamål. Från och med 2018, dock, individer kan gåva upp till $ 15,000 ett år till någon annan individ utan att behöva rapportera medel till IRS för en gåva skatt.
men hur är det med de massiva 529-planens bidragsgränser?, Tja, 529 planer erbjuder lite wiggle rum. Individer kan sätta upp till $ 75,000 i en 529 plan på en gång eller under en kort period samtidigt som de pengar som undantas från gåva skatt. Gifta par som lämnar in gemensamt kan göra detsamma för upp till $150.000. Men de skulle behöva sätta stopp för att göra ytterligare bidrag i fem år.
Du kan göra bidrag mellan $ 15,000 och $ 75,000, och dessa medel kommer att prorated genom fem år. Så du kan överföra $ 50,000 på ett år och IRS kommer att behandla det som $ 10,000 bidragit per år över fem år., Därför kan du göra ytterligare överföringar på upp till $5,000 var och en av dessa år och ändå undvika gåva skatt.
529 bidragsgränser och Livstidsgåva undantag
Så vad händer om du bidrar mer än $75,000 över fem år? Det betyder inte nödvändigtvis att du kommer att drabbas av en gåva skatt. Du måste helt enkelt rapportera alla gåvor över de årliga uteslutningsbeloppen på din federala skatteblankett 709. I sin tur kommer dessa totala beräknas som en del av din livstid uteslutning ($11.2 miljoner per person i 2018).,
om du råkar ge mer än den gränsen, kan du ådra dig en gåva skatt på 40% för det överskjutande beloppet.
Takeaway
stater ställer stora bidragsgränser för 529 college sparplaner. Och någon amerikansk medborgare kan öppna ett konto med en 529-plan sponsrad av någon stat. Men begränsar topp högt över hela landet. Så 529 bidragsgränser bör inte vara den avgörande faktorn när du handlar runt för en 529 plan för att finansiera ditt barns pedagogiska framtid.,
Tips om att göra det mesta av 529 bidragsgränser
- fokusera inte för mycket på bidragsgränser när du handlar runt för 529 planer. Varje stat sätter dem ganska höga. Dessutom är du inte sannolikt att behöva bryta gränsen för att finansiera nödvändiga kvalificerade utgifter.
- 529 planer kan du bidra upp till $75,000 i en 529 plan utan att utlösa en gåva skatt. Men det finns regler du måste följa. Konsultera en finansiell rådgivare för att få ut det mesta av denna fördel., Om du aldrig har arbetat med en tidigare, kan du använda vår SmartAdvisor matchningsverktyg för att få ihop med en. Efter att ha svarat på några enkla frågor, det länkar dig till finansiella rådgivare i ditt område baserat på dina unika ekonomiska behov. Du kan sedan granska deras kvalifikationer och ställa in intervjuer.
Leave a Reply