obowiązki i obowiązki powiernika

kim są ludzie związani z żywym zaufaniem ?

zleceniodawca (zwany także zleceniodawcą, powiernikiem, twórcą lub trustmaker) jest osobą, która tworzy zaufanie. Pary małżeńskie, które założyły razem jedno zaufanie, są współkonsekratorami swojego zaufania. Tylko zleceniodawca (- E) może dokonać zmian w zaufaniu.

powiernik zarządza aktywami, które są w powiernictwie. Wielu grantodawców decyduje się być powiernikiem i nadal zarządzać swoimi sprawami tak długo, jak są w stanie., Pary małżeńskie są często współuczestnikami, tak że gdy ktoś umiera lub staje się ubezwłasnowolniony, żyjący małżonek może nadal obsługiwać swoje finanse bez innych działań lub kroków wymaganych, w tym ingerencji w sąd.

następca powiernika jest mianowany, aby wkroczyć i zarządzać powiernictwem, gdy powiernik nie jest już w stanie kontynuować (zwykle z powodu niezdolności do pracy lub śmierci). Zazwyczaj kilka jest wymienianych kolejno w przypadku, gdy jeden lub więcej nie może działać. Czasami dwoje lub więcej dorosłych dzieci jest powoływanych do wspólnego działania. Czasami nazywa się powiernika korporacyjnego (bank lub firma powiernicza)., Czasami jest to kombinacja tych dwóch.

beneficjentami są osoby lub organizacje, które otrzymają aktywa powiernicze po śmierci grantodawcy.

czym jest zaufanie?

trust to osoba prawna, która może posiadać aktywa. Dokument wygląda podobnie do Testamentu; i, podobnie jak Testament, zaufanie zawiera instrukcje, kto zajmie się ostatecznymi sprawami koncesjonariusza i kto otrzyma majątek koncesjonariusza po śmierci. Istnieją różne rodzaje trustów: testamentowy( utworzony w testamencie po śmierci kogoś); nieodwołalny (zwykle nie można go zmienić); i odwołalne żywe trusty.,

dziś Wiele osób korzysta z odwołalnego zaufania do życia oprócz Testamentu w swoich planach majątkowych, ponieważ unika ingerencji w sąd przy śmierci (spadkowej) i niezdolności do pracy. Jest również elastyczny. Tak długo, jak koncesjonariusz żyje i jest kompetentny, koncesjonariusz może zmienić dokument zaufania, dodać lub usunąć aktywa, a nawet anulować go.

Jak działa żywy trust?

aby trust żywy działał prawidłowo, koncesjonariusz musi przenieść do niego aktywa. Tytuły muszą zostać zmienione z indywidualnej nazwy grantodawcy na nazwę trustu., Koncesjonariusz powinien omówić z pełnomocnikiem ds. planowania nieruchomości koncesjonariusza, jaki rodzaj aktywów powinien zostać przeniesiony do trustu. Ponieważ nazwisko koncesjonariusza nie znajduje się już na tytułach, nie ma powodu, aby sąd angażował się, jeśli koncesjonariusz zostanie ubezwłasnowolniony lub gdy koncesjonariusz umrze. To sprawia, że bardzo łatwo jest ci jako powiernikowi lub następcy powiernika wkroczyć i zarządzać sprawami finansowymi grantodawcy.

co muszę teraz wiedzieć?

zleceniodawca powinien zapoznać się z trustem i jego przepisami., Musisz wiedzieć, gdzie znajduje się dokument zaufania, aktywa powiernicze, polisy ubezpieczeniowe (Medyczne, życiowe, niepełnosprawne, opieka długoterminowa) i inne ważne dokumenty. Nie obrażaj się jednak, jeśli koncesjonariusz nie chce pokazać ci wartości aktywów zaufania; niektórzy ludzie są bardzo prywatni w kwestii swoich finansów. Byłby to dobry moment, aby upewnić się, że odpowiednie tytuły i nazwy beneficjentów zostały zmienione na trust. (Niektóre aktywa, takie jak renty i indywidualne konta emerytalne, mogą wymieniać trust jako beneficjenta warunkowego.,)

musisz także wiedzieć, kim są powiernicy, kim są następcy powierników, w jakiej kolejności masz działać i czy będziesz działać sam lub z kimś innym.

jakie obowiązki będę miał jako powiernik?

najważniejszą rzeczą do zapamiętania, gdy wkroczysz jako powiernik, jest to, że nie są to twoje aktywa. Chronisz je dla innych-dla zleceniodawcy (jeśli żyje) i dla beneficjentów, którzy otrzymają je po śmierci zleceniodawcy.

jako powiernik masz pewne obowiązki., Na przykład należy postępować zgodnie z instrukcjami zawartymi w dokumencie zaufania:

• nie można mieszać zasobów zaufania z własnymi. — Musisz prowadzić oddzielne konta czekowe i inwestycje.
• nie możesz używać aktywów zaufania dla swojej korzyści(chyba że zaufanie autoryzuje je).
• musisz traktować beneficjentów zaufania tak samo; nie możesz faworyzować jednego nad drugim(chyba że zaufanie mówi, że możesz).
• aktywa powiernicze muszą być inwestowane w sposób ostrożny (konserwatywny), w sposób, który doprowadzi do rozsądnego wzrostu przy minimalnym ryzyku.,
• jesteś odpowiedzialny za prowadzenie dokładnych rejestrów, składanie deklaracji podatkowych i raportowanie beneficjentom zgodnie z wymaganiami zaufania.

czy sam muszę to wszystko robić?

nie, oczywiście, że nie. Możesz zlecić fachowcom pomoc, szczególnie w księgowości i inwestowaniu. Prawdopodobnie będziesz również musiał skonsultować się z prawnikiem od czasu do czasu. Jednak jako powiernik jesteś ostatecznie odpowiedzialny przed beneficjentami za ostrożne zarządzanie aktywami powierniczymi.

Skąd mam wiedzieć, czy Wykonawca jest ubezwłasnowolniony?,

Trust może wymagać od jednego lub więcej lekarzy poświadczenia, że koncesjonariusz nie jest fizycznie ani psychicznie zdolny do obsługi swoich spraw finansowych.

co zrobić w przypadku ubezwłasnowolnienia grantodawcy?

Jeśli wszystkie aktywa zostały przekazane do trustu, będziesz mógł wejść jako powiernik i szybko i łatwo zarządzać sprawami finansowymi grantodawcy, bez ingerencji sądu.

Po pierwsze, upewnij się, że koncesjonariusz otrzymuje wysokiej jakości opiekę w przyjaznym środowisku., Daj kopie dokumentów opieki zdrowotnej (pełnomocnictwo Medyczne, Testament itp.) do lekarza. Jeśli ktoś został wyznaczony do podejmowania decyzji dotyczących opieki zdrowotnej, upewnij się, że dana osoba została powiadomiona. Oferta pomocy w powiadomieniu pracodawcy, przyjaciół i krewnych zleceniodawcy.

następnie znajdź i przejrzyj dokument zaufania. (Mam nadzieję, że już wiesz, gdzie to jest.) Jak najszybciej powiadomić o tym wszystkich współuczestników. Powiadom również prawnika, który przygotował dokument zaufania; ten adwokat może być bardzo pomocny, jeśli masz pytania., Możesz spotkać się z prawnikiem, aby sprawdzić zaufanie i swoje obowiązki. Adwokat może również przygotować certyfikat zaufania, skróconą wersję zaufania, która również dowodzi, że masz prawo do działania.

będziesz chciał zapoznać się z ubezpieczeniem udzielającego koncesji (opieka medyczna i długoterminowa, jeśli taka istnieje) oraz zrozumieć korzyści i ograniczenia. Zakładając, że ubezpieczenie obejmie określoną procedurę lub obiekt, może być kosztownym błędem.

niech lekarz udokumentuje ubezwłasnowolnienie zgodnie z wymogiem zawartym w dokumencie powierniczym., Banki i inne osoby mogą poprosić o to i certyfikat zaufania, zanim pozwolą ci dokonywać transakcji biznesowych jako powiernik lub następca powiernika.

Jeśli są osoby niepełnoletnie lub inne osoby pozostające na utrzymaniu, musisz zadbać o ich opiekę. Trust może mieć konkretne instrukcje. Jeżeli przewiduje się, że ubezwłasnowolnienie koncesjonariusza będzie długotrwałe, sąd może wymagać wyznaczenia opiekuna (osoby, a nie majątku). Adwokat może Ci w tym pomóc.

zapoznaj się z finansami. Musisz wiedzieć, jakie są aktywa, gdzie się znajdują i jakie są ich aktualne wartości., Musisz również wiedzieć, skąd pochodzi dochód, ile wynosi I kiedy jest wypłacany, a także regularne bieżące wydatki. Być może trzeba będzie złożyć budżet.

Jeśli nie możesz łatwo znaleźć tych informacji, inni (członkowie rodziny, bankier, pracodawca, księgowy) mogą Ci pomóc. Pomocne mogą być zeszłoroczne deklaracje podatkowe. Ponadto, jeśli odkryjesz jakiekolwiek aktywa, które zostały pozostawione poza zaufaniem, adwokat może pomóc ci określić, czy należy je umieścić w zaufaniu i może pomóc ci w tym transferze.,

ubiegaj się o świadczenia z tytułu niepełnosprawności za pośrednictwem pracodawcy, ZUS, prywatnego ubezpieczenia i służb kombatanckich. Powiadom bank i innych specjalistów, że jesteś teraz powiernikiem tej osoby. Połącz zespół profesjonalistów (prawnik, księgowy, bankier, doradca ubezpieczeniowy i finansowy), aby ci pomóc. Pamiętaj, aby skonsultować się z nimi przed sprzedażą jakichkolwiek aktywów.

teraz możesz rozpocząć transakcję każdej niezbędnej firmy., Możesz otrzymywać i wpłacać środki, płacić rachunki i, ogólnie rzecz biorąc, korzystać z aktywów kredytodawcy, aby opiekować się nim i wszystkimi osobami pozostającymi na jego utrzymaniu do czasu odzyskania lub śmierci.

będziesz musiał prowadzić staranną dokumentację kosztów leczenia i niezwłocznie zgłaszać roszczenia. Prowadzenie księgi przychodów i rozchodów. Księgowy może pokazać, jak prawidłowo skonfigurować te zapisy. Zaufanie może wymagać od Ciebie wysłania kont do beneficjentów. Nie zapomnij również o podatkach dochodowych i podatkach od nieruchomości.

co się stanie, jeśli koncesjonariusz wyzdrowieje?,

wracasz do bycia powiernikiem lub następcą powiernika, a koncesjonariusz wznawia zajmowanie się własnymi sprawami finansowymi. Jest to bardzo proste i nie ma udziału sądu.

co zrobić, gdy zleceniodawca umrze?

umów się z prawnikiem, aby jak najszybciej przejrzeć dokument zaufania, aktywa powiernicze i swoje obowiązki. Nie sprzedawaj ani nie dystrybuuj żadnych aktywów przed spotkaniem z adwokatem.

przed spotkaniem zrób wstępną listę aktywów i ich szacunkowych wartości., Będziesz potrzebował dokładnych wartości później, ale to pomoże adwokatowi wiedzieć, czy zeznanie podatku od nieruchomości będzie musiało zostać złożone (należne nie później niż dziewięć miesięcy po śmierci koncesjonariusza). Jeśli istnieje żyjący współmałżonek lub jeśli trust ma przepis dotyczący planowania podatkowego, adwokat może być zmuszony do natychmiastowego planowania podatkowego. Trust może również potrzebować numeru identyfikacji podatkowej.

Po zapoznaniu się z warunkami dokumentu powierniczego i wszystkimi indywidualnymi i powierniczymi aktywami grantora z adwokatem, będziesz wiedział, czy konieczne jest postępowanie spadkowe., Jeśli wszystkie aktywa zostały prawidłowo rozliczone, albo poprzez transfery do trustu lub użycie oznaczeń beneficjentów, postępowanie spadkowe prawdopodobnie nie będzie konieczne. Jeśli wymagane jest postępowanie spadkowe, będziesz musiał współpracować z osobistym przedstawicielem majątku koncesjonariusza, aby zapewnić, że wszelkie aktywa, które powinny zostać rozdzielone na zaufanie, trafią do zaufania.

powiernik jest odpowiedzialny za to, że wszystko jest zrobione prawidłowo i na czas., Możesz być w stanie zrobić wiele z tego samodzielnie, ale adwokat, powiernik korporacyjny lub księgowy może dać ci cenne wskazówki i pomoc. Oto przegląd tego, co należy zrobić.

• poinformuj rodzinę o swoim stanowisku i zaoferuj pomoc przy pogrzebie. Przeczytaj dokument zaufania i poszukaj konkretnych instrukcji. Jak najszybciej powiadom współprzewodniczącego.
• zbieraj wszystkie świadczenia z tytułu śmierci (ZUS, ubezpieczenie na życie, plany emerytalne, stowarzyszenia) i umieszczaj je na oprocentowanym rachunku do czasu podziału majątku., Jeśli żyjący małżonek lub inny beneficjent potrzebuje pieniędzy, aby żyć, prawdopodobnie możesz dokonać częściowej dystrybucji. Nie dokonuj żadnych dystrybucji, dopóki nie ustalisz, że jest wystarczająco dużo pieniędzy, aby pokryć wszystkie wydatki, w tym podatki.
• powiadom bank, firmę maklerską i inne osoby o śmierci zleceniodawcy i że jesteś teraz powiernikiem. Prawdopodobnie będą chcieli zobaczyć certyfikat zgonu (zamów co najmniej dwanaście), certyfikat zaufania i Twoją identyfikację.
• aby sfinalizować listę aktywów, potrzebne będą dokładne wartości z dnia śmierci zleceniodawcy., Niektóre aktywa będą musiały zostać wycenione. Sprzedaż nieruchomości może być konieczna w celu zbycia artykułów gospodarstwa domowego i rzeczy osobistych.
• prowadzi staranną ewidencję ostatecznych kosztów leczenia i pogrzebu oraz niezwłocznie zgłasza roszczenia Medyczne. Prowadzić księgę rachunków i otrzymanych dochodów. Skontaktuj się z księgowym i prawnikiem, aby przygotować ostateczne deklaracje podatku dochodowego i podatku od nieruchomości, jeśli jest to wymagane. Sprawdź i zapłacić wszystkie rachunki i podatki. Dokonaj ostatecznej księgowości aktywów i zapłaconych rachunków i przekaż je beneficjentom.,
• Jeśli aktywa mają być w pełni rozdzielone, podzielisz środki pieniężne i tytuły przelewu zgodnie z instrukcjami w truście.

To jest to – jesteś skończony, a zaufanie jest rozwiązane.

Jeśli aktywa mają pozostać w truście (dla małoletnich, dla żyjącego małżonka, dla celów podatkowych lub jeśli beneficjenci otrzymają spadki w ratach), każdy trust będzie potrzebował nowego numeru identyfikacji podatkowej, a odpowiednie procedury księgowe i sprawozdawcze będą musiały zostać ustanowione.

czy za te wszystkie prace trzeba mi zapłacić?,

tak, powiernicy mają prawo do rozsądnego odszkodowania za swoje usługi. Dokument zaufania powinien zawierać wytyczne. Jeśli dokument zaufania milczy co do Twojego odszkodowania, adwokat określi Twoje odszkodowanie na podstawie sprawy państwowej lub przepisów ustawowych.

a co jeśli obowiązki są dla mnie za duże?

rozważ wynajęcie prawnika, księgowego, księgowego lub powiernika korporacyjnego, aby ci pomóc. (Powiernik korporacyjny może zarządzać inwestycjami i prowadzić dokumentację.,) Jeśli uważasz, że nie możesz poradzić sobie z żadnymi obowiązkami z powodu pracy, wymagań rodzinnych lub z jakiegokolwiek innego powodu, możesz zrezygnować i pozwolić następcy powiernikowi wkroczyć. Jeśli żaden inny następca powiernika nie został nazwany lub nikt nie jest skłonny lub nie może służyć, powiernik korporacyjny zwykle może zostać nazwany. Pamiętaj, że tylko dlatego, że zleceniodawca nominuje Cię do pełnienia funkcji powiernika, nie oznacza, że musisz zaakceptować stanowisko powiernika. Jeśli nie chcesz służyć, adwokat pomagający w administrowaniu powiernictwem może poprosić Cię o podpisanie dokumentu, w którym oficjalnie odmawiasz pełnienia funkcji powiernika., Ten dokument deklinacyjny pozwoli kolejnemu powiernikowi w linii sukcesji powiernika przejąć rolę pełniącego obowiązki powiernika.