受託者の義務と責任

生きている信頼に関わる人々は誰ですか？

付与者（セトラー、トラスター、クリエイター、またはトラストメーカーとも呼ばれます）は、信頼を作成する人です。 一緒に一つの信頼を設定する夫婦は、彼らの信頼の共同付与者です。 信託に変更を加えることができるのは、権限付与者のみです。

受託者は、信託にある資産を管理します。 多くの権限付与者は、受託者になり、できる限り事務を管理し続けることを選択します。, 夫婦はしばしば共同受託者であるので、人が死ぬか無能力になったとき、生き残った配偶者は、裁判所の干渉を含む他の行動や措置を必要とせずに財政を処理し続けることができます。

後継者の受託者は、受託者がもはや継続することができなくなったとき（通常は無能または死亡のため）、信託にステップインして管理するように 通常、一つ以上が行動できない場合に備えて、いくつかの名前が連続して命名されます。 時には二人または複数の大人の子供が一緒に行動するように命名されます。 時には、企業の受託者（銀行または信託会社）が命名されることがあります。, 時にはそれは二つの組み合わせです。

受益者は、譲与者が死亡した後に信託資産を受け取る人または組織です。

信頼とは何ですか？

信託は、資産を所有できる法人です。 そして、遺言のように、信託には、誰が譲与者の最終的な業務を処理し、死後に譲与者の資産を受け取るのかについての指示が含まれています。 信託にはさまざまな種類があります：遺言（誰かが死んだ後に意志で作成された）、取消不能（通常変更することはできません）、取消可能な生活信託。,

今日、多くの人々は、死（遺言検認）と無能での裁判所の干渉を避けるため、不動産計画の意志に加えて取消可能な生活信託を使用しています。 それはまた適用範囲が広いです。 権限付与者が生きていて有能である限り、権限付与者は信頼文書を変更したり、資産を追加または削除したり、キャンセルしたりすることができます。

リビングトラストはどのように機能しますか？

生きている信託が適切に機能するためには、譲与者は資産をその信託に譲渡する必要があります。 タイトルは、譲与者の個人名から信託の名前に変更する必要があります。, 譲与者は、譲与者の不動産計画弁護士とどのような種類の資産を信託に移すべきかについて議論する必要があります。 付与者の名前がタイトルにもはやないので、付与者が無能力になった場合、または付与者が死亡した場合、裁判所が関与する理由はありません。 これにより、受託者または後継者の受託者としてのステップインと付与者の財務管理が非常に簡単になります。

私は今何を知る必要がありますか？

付与者は、信託とその規定に精通している必要があります。, あなたは、信託文書、信託資産、保険契約（医療、生命、障害、長期ケア）、およびその他の重要な書類がどこにあるかを知る必要があります。 しかし、譲与者があなたに信託資産の価値を示したくない場合は、怒らないでください。 これは、適切なタイトルと受益者の指定が信託に変更されていることを確認するための良い時間になります。 （年金や個々の退職勘定のようないくつかの資産は、偶発受益者として信託をリストすることができます。,また、受託者が誰であるか、後継者の受託者が誰であるか、あなたが行動する予定の順序、そしてあなたが単独で、または他の誰かと行動するかどうかを知

私は受託者としてどのような責任を負いますか？

受託者としてステップインするときに覚えておくべき最も重要なことは、これらがあなたの資産ではないということです。 あなたは他の人のためにそれらを保護しています—譲与者のために（生きている場合）と受益者のために、譲与者が死んだ後にそれらを受け取ります。

受託者として、あなたには一定の責任があります。, たとえば、信頼文書の指示に従わなければなりません。

• 信頼資産を自分の資産と混在させることはできません。 -なければならない別の当座預金口座および投資を行います。
• あなたはあなたの利益のために信託資産を使用することはできません（信託がそれを承認しない限り）。あなたは（信託があなたができると言っていない限り）、別の上に一つを好むことはできません。
• 信託資産は、リスクを最小限に抑えて合理的な成長をもたらす方法で、慎重な（保守的な）方法で投資されなければなりません。,
• あなたは、正確な記録を保持し、納税申告書を提出し、信託が必要とする受益者に報告する責任があります。li>

私はこれをすべて自分でやらなければなりませんか？

いいえ、もちろんそうではありません。 あなたは、特に会計と投資で、専門家があなたを助けることができます。 また、おそらく時々弁護士に相談する必要があります。 しかし、受託者として、あなたは信託資産の慎重な管理のための受益者に最終的に責任があります。

譲与者が無能力であるかどうかをどのように知ることができますか？,

通常、信頼文書には、譲与者の無能力を決定するための指示が含まれています。 信託は、譲与者が物理的または精神的に彼または彼女の財務業務を処理することができないことを証明するために一つ以上の医師を必要とする

譲与者が無能な場合はどうすればいいですか？

すべての資産が信託に転送されている場合は、受託者としてステップインし、裁判所の干渉なしで、迅速かつ簡単に譲与者の財務を管理するこ

まず、譲与者が支持的な環境で質の高いケアを受けていることを確認してください。, ヘルスケア文書のコピーを与える（弁護士の医療権、生きている意志など）。）医師に。 誰かがヘルスケアの決定をするために任命されたらその人が知らせられたことを確かめなさい。 譲与者の雇用主、友人、親戚に通知するのに役立つように申し出ます。

次に、信頼文書を見つけて確認します。 (思いです。）できるだけ早く任意の共同受託者に通知します。 また、信頼文書を準備した代理人を知らせなさい;質問があればその代理人は非常に有用である場合もある。, あなたは、信頼とあなたの責任を確認するために弁護士に会うことをお勧めします。 弁護士はまた、信頼の証明書、また、あなたが行動する法的権限を持っていることを証明する信頼の短縮版を準備することができます。

あなたは、譲与者の保険（もしあれば、医療および長期ケア）に精通し、給付および制限を理解したいと思うでしょう。 保険が特定の手順や施設をカバーすると仮定すると、高価な間違いになる可能性があります。

信頼文書に必要に応じて医師に無能力を文書化させる。, 銀行や他の人は、彼らはあなたが共同受託者または後継受託者としてビジネスを取引させる前に、これと信頼の証明書を参照するように求めること

未成年者やその他の扶養家族がいる場合は、世話をする必要があります。 信頼には具体的な指示がある場合があります。 付与者の無能力が長くなると予想される場合は、（資産ではなく人の）保護者が裁判所によって任命される必要があるかもしれません。 弁護士はこれを助けることができます。

財政に精通する。 資産が何であるか、それらがどこにあるのか、そして現在の値を知る必要があります。, また、収入がどこから来ているのか、それがどれくらいであるのか、そしていつ支払われるのか、そして定期的な継続的な費用を知る必要があります。 予算をまとめる必要があるかもしれません。

あなたがこの情報を容易に見つけることができない場合、他の人（家族、銀行家、雇用主、会計士）があなたを助けることができるかもしれません。 昨年の確定申告が役に立つかもしれません。 また、信託から取り残された資産を発見した場合、弁護士は、信託に入れる必要があるかどうかを判断するのに役立ち、その移転を支援することがで,

譲与者の雇用者、社会保障、民間保険、およびベテランのサービスを通じて障害給付を申請します。 あなたが今この人の受託者であることを銀行や他の専門家に通知してください。 あなたを助けるために専門家（弁護士、会計士、銀行家、保険、および財務アドバイザー）のチームを一緒に入れてください。 あなたが任意の資産を売却する前に、それらと相談してください。

これで、必要なビジネスを取引することができます。, あなたは受け取ることができ、資金を預金し、手形を支払うと、一般的には、回復または死まで彼または彼女と任意の扶養家族の世話をするために付与者の資産を使用することができます。

あなたは医療費の慎重な記録を維持し、速やかに請求を提出する必要があります。 受け取った収入と支払った請求書の元帳を保管してください。 会計士は、これらのレコードを適切に設定する方法を示すことができます。 信託は、受益者に口座を送信するためにあなたを必要とする場合があります。 また、所得税と固定資産税を忘れないでください。

譲与者が回復した場合はどうなりますか？,

あなたは共同受託者または後継受託者であることに戻り、付与者は自分の財務業務の世話を再開します。 それは非常に簡単であり、裁判所の関与はありません。

譲与者が死んだらどうすればいいですか？

できるだけ早く信託文書、信託資産、およびあなたの責任を調べるために弁護士との約束をしてください。 弁護士に会う前に資産を売却または配布しないでください。

会議の前に、資産とその推定値の予備的なリストを作成してください。, あなたは後で正確な値が必要になりますが、これは不動産税申告書が提出される必要があるかどうかを弁護士が知るのに役立ちます（譲与者の死 存続配偶者がある場合、または信託が税務計画の規定を持っている場合、弁護士はすぐにいくつかの税務計画を行う必要があるかもしれません。 信託はまた、税識別番号が必要な場合があります。

信託文書の条件および付与者の個人および信託資産のすべてを弁護士と確認した後、検認手続きが必要かどうかを知ることができます。, すべての資産が信託への移転または受益者の指定の使用のいずれかによって適切に会計処理されている場合、検認手続きはおそらく必要ではな 遺言検認手続きが必要な場合は、信託に分配されるべき資産が信託にそれを作ることを確実にするために、譲与者の不動産の個人代理人と協力す

受託者は、すべてが適切かつ時間通りに行われていることを確認する責任があります。, あなたはこれの多くを自分で行うことができるかもしれませんが、弁護士、企業の受託者、または会計士はあなたに貴重な指導と援助を与えること ここでは、何をする必要があるかの概要です。

• あなたの立場を家族に知らせ、葬儀を支援することを申し出てください。 信頼文書を読み、特定の指示を捜しなさい。 できるだけ早く共同受託者に通知します。li>
• すべての死亡給付（社会保障、生命保険、退職金制度、団体）を収集し、資産が分配されるまで有利子口座に入れてください。, 場合には、生存者の配偶者又はその他の受益者のニーズにお金を生きできるのではないでしょうかを部分的に分布図です。 あなたは税金を含むすべての費用を支払うのに十分なお金があると判断した後まで、任意の分布を行わないでください。
• 譲与者の死の銀行、証券会社、および他の人に通知し、あなたが今受託者であること。 彼らはおそらく、認定死亡証明書（少なくとも十二注文）、信頼の証明書、およびあなたの身分証明書を見たいと思うでしょう。
• 資産のリストを確定するには、譲与者の死亡日現在の正確な値が必要になります。, いくつかの資産を評価する必要があります。 不動産販売は、家庭用品や私物品を処分するために開催する必要がある場合があります。
• 最終的な医療費および葬儀費用を慎重に記録し、速やかに医療請求を提出してください。 手形および収入の元帳を受け取った保ちなさい。 必要に応じて、最終的な収入と不動産税申告を準備するために会計士と弁護士に連絡してください。 すべての手形および税を確認し、支払いなさい。 支払われた資産と手形の最終的な会計を行い、受益者にそれを与えます。,
• 資産が完全に分配される場合は、信託の指示に従って現金と譲渡タイトルを分割します。 li>

それはそれです—あなたは終わり、信頼は解消されます。

資産が信託にとどまる場合（未成年者、生存配偶者、税務上、または受益者が分割払いで相続を受け取る場合）、各信託は新しい納税者番号を必要とし、適切な簿記および報告手続きを確立する必要があります。

私はこのすべての仕事のために支払われるべきですか？,

はい、受託者はそのサービスに対して合理的な補償を受ける権利があります。 信頼文書は指針を与えるべきである。 信託文書があなたの報酬に関して沈黙している場合、弁護士は州のケースまたは法定の法律に基づいてあなたの報酬を決定します。

責任が私にとってあまりにも多い場合はどうなりますか？

あなたを助けるために弁護士、簿記係、会計士、または企業の受託者を雇うことを検討してください。 （企業の受託者は、投資を管理し、記録保持を行うことができます。,）あなたが仕事、家族の要求、またはその他の理由による責任のいずれかを処理できないと感じた場合は、辞任し、次の後継者の受託者のステップを聞か 他の後継者の受託者が命名されていない、またはどれも喜んでまたは奉仕することができない場合は、企業の受託者は、通常、名前を付けることがで 付与者が受託者として役立つように指名するのでちょうど受託者の位置を受け入れなければならないことを意味しない、覚えなさい。 あなたが奉仕したくない場合は、信託の管理を支援する弁護士は、あなたが正式に受託者として奉仕することを拒否する文書に署名するように求め, この偏角文書は、受託者継承ラインの次の受託者が受託者を演じる役割を引き受けることを可能にする。