het verschil tussen per Stirpes en per Capita begunstigde benamingen

begunstigde benamingen zijn een belangrijk onderdeel van de estate planning. Ondanks wat uw wil zou kunnen zeggen, begunstigde benamingen gaan rijden waar een aanzienlijk bedrag (zo niet de meeste) van uw financiële activa gaan., Dit geldt voor vrijwel elke financiële rekening, variërend van uw bankrekeningen (via payable-on-death of POD benamingen) om uw levensverzekeringen, om uw investeringen en pensioenrekeningen.

maar hoewel het belangrijk is om in de eerste plaats begunstigde benamingen te hebben, is dat misschien niet genoeg. Voor degenen onder jullie die voorwaardelijke begunstigden hebben (zoals kleinkinderen of nichtjes en neven), is er een onderscheid dat je moet weten: dat onderscheid is ‘per stirpes’ versus ‘per capita’ verdeling.,

Dit artikel zal geen van beide manieren van handelen suggereren (de juiste beslissing is wat echt uw intentie weerspiegelt, en zou waarschijnlijk de rest van uw estate plan moeten aanvullen). Dit artikel is echter bedoeld om het verschil tussen ‘per stirpes’ en ‘per capita’ te helpen verlichten, zodat u een volledig geïnformeerde beslissing kunt nemen bij het bijwerken van uw begunstigde benamingen.

moet iedereen zich hier zorgen over maken?

niet iedereen.

laten we dat heel duidelijk maken. Als je maar één erfgenaam hebt (anders dan je echtgenoot), dan maakt het echt niet uit., Het maakt ook niet uit of je van plan bent om je fortuin te geven aan een goed doel, of als je gewoon besluit dat het niet uitmaakt (wat meer gebeurt dan ik zou hebben geraden).

maar als u meerdere kinderen (en kleinkinderen), speciale behoeften situaties, of gewoon ‘normaal’ om complexe estate planning overwegingen, dan zult u waarschijnlijk willen weten het verschil.

dit onderscheid wordt ook pas echt gemaakt als een van de begunstigden de rekeninghouder vooraf overlijdt., Als alle primaire begunstigden in leven zijn wanneer de rekeninghouder passeert, wordt de rekening gewoon gedistribueerd zoals beschreven in het bestand. Aangezien dit niet gebeurt, laten we een beter begrip krijgen van wat elk betekent.

Per stirpes (Latijn voor “per tak”)

per stirpes-verdeling betekent dat als een begunstigde eerder sterft dan de rekeninghouder, alle activa die naar die persoon zouden zijn gegaan, in plaats daarvan worden verdeeld onder de overlevende nakomelingen van die persoon.,

Het wijzen op de Latijnse afgeleide (per tak) zou dit gemakkelijker te onthouden kunnen maken—per stirpes-distributie houdt het binnen ‘de tak’ van de familie van het overleden kind, door het door te geven aan hun overlevende Nakomelingen. Dit is misschien iets om over na te denken als je wilt dat je kleinkinderen uiteindelijk dat geld krijgen.

voorbeeld: John Smith heeft een IRA met $300.000. Hij heeft 2 kinderen:

zoon #1: Adam-geen kinderen

zoon #2: Ben-2 kinderen

John sterft, waardoor de IRA aan zijn zonen wordt overgelaten., Het aandeel van elke zoon is gelijk aan $ 150.000 – dit zou gelden onder ofwel per stirpes of per hoofd van de bevolking.

Per stirpes distributie geeft geld aan Ben ‘ s kinderen als er eerder overlijdt dan John.

laten we nu aannemen dat Ben voor John sterft, maar Adam niet. Onder stirpes zou Adam nog steeds zijn aandeel van $ 150.000 ontvangen, maar Ben ‘ s aandeel zou nu gelijk verdeeld worden onder zijn twee kinderen: $75.000 elk.

in het algemeen worden echtgenoten niet in aanmerking genomen als het gaat om de verdeling “per stirpes”., Bijvoorbeeld, als Ben eerder stierf dan Johannes, dan zou bij ‘per stirpes’ verdeling Het aandeel van Ben naar zijn kinderen gaan (of een trust opgericht ten behoeve van zijn kinderen), niet naar zijn echtgenoot.

per Capita (Latijn voor “door de hoofden”)

per capita verdeling betekent dat als een begunstigde eerder sterft dan de rekeninghouder, alle activa die naar die begunstigde zouden zijn gegaan, eenvoudig worden verdeeld onder de overige soortgelijke begunstigden.

het onthouden van de Latijnse oorsprong kan hier ook helpen—het geld verdelen onder de ‘resterende hoofden’ van de familie.,

verdeling per hoofd van de bevolking laat Ben ‘ s kinderen in de kou staan.

in dit scenario zou Adam de gehele IRA-distributie ontvangen, terwijl Ben ‘ s kinderen niets zouden krijgen. Dit is misschien iets voor grootouders om te overwegen die niet willen dat hun kleinkinderen het geld rechtstreeks ontvangen.

conclusie

Het advies in dit artikel stopt hier. Er zijn tal van scenario ‘ s die zich kunnen spelen, die ver buiten het bereik van een artikel., Daarom is het belangrijk om periodiek opnieuw te bezoeken uw estate planning (die begunstigde aanduidingen omvat). Op zijn minst, moet u dit elke keer dat iemand overlijdt, iemand wordt geboren, of als er een andere belangrijke verandering in het leven (zoals een huwelijk of echtscheiding).

elke voorafgaande planning moet worden gedaan in overleg met uw vastgoedadvocaat, en MOET uw financieel adviseur betrekken, zodat veranderingen snel kunnen worden geïmplementeerd. We doen dit met onze klanten routinematig., Als u meer wilt weten over hoe we u hierbij van dienst kunnen zijn, neem dan contact met ons op.

Het voorgaande inhoud weerspiegelt de mening van Lawrence Financiële Planning, LLC en is onderhevig aan veranderingen op elk gewenst moment zonder voorafgaande kennisgeving. Inhoud die hierin wordt verstrekt is uitsluitend voor informatieve doeleinden en mag niet worden gebruikt of geïnterpreteerd als beleggingsadvies of een aanbeveling met betrekking tot de aankoop of verkoop van effecten., Er is geen garantie dat de verklaringen, meningen of voorspellingen die hierin worden gegeven, juist zullen blijken te zijn. Prestaties uit het verleden zijn mogelijk geen indicatie voor toekomstige resultaten. Indexcijfers zijn niet beschikbaar voor directe investeringen. Elke investeerder die de prestaties van een index probeert na te bootsen, zou kosten en kosten moeten maken die het rendement zouden verminderen. Het beleggen van effecten brengt risico ‘ s met zich mee, met inbegrip van het potentieel voor verlies van de hoofdsom. Er is geen zekerheid dat een investeringsplan of-strategie succesvol zal zijn of dat de markten zich zullen herstellen of zullen reageren zoals in het verleden het geval was.