skillnaden mellan per Stirpes och per Capita stödmottagare beteckningar

stödmottagare beteckningar är en viktig del av estate planering. Trots vad din vilja kan säga, stödmottagare beteckningar kommer att driva där ett betydande belopp (om inte de flesta) av dina finansiella tillgångar går., Detta gäller för i stort sett alla finansiella konton, allt från dina bankkonton (genom betalbara vid dödsfall eller POD-beteckningar) till dina livförsäkringar, till dina investerings-och pensionskonton.

men även om det är viktigt att ha mottagarbeteckningar i första hand, kanske det inte räcker. För er som har villkorade förmånstagare (t.ex. barnbarn eller syskonbarn och syskonbarn), finns det en distinktion du bör vara medveten om: den skillnaden är ”per stirpes” jämfört med ”per capita” distribution.,

den här artikeln kommer inte att föreslå någon åtgärd (rätt beslut är vad som verkligen återspeglar din avsikt och bör förmodligen komplettera resten av din fastighetsplan). Denna artikel syftar dock till att belysa skillnaden mellan ”per stirpes” och ”per capita” så att du kan fatta ett välgrundat beslut när du uppdaterar dina mottagarbeteckningar.

behöver alla oroa sig för detta?

inte alla.

låt oss göra det mycket tydligt. Om du bara har en arvinge (annan än din make), så spelar det ingen roll., Det spelar ingen roll om du planerar att ge din förmögenhet till välgörenhet, eller om du helt enkelt bestämmer att det inte spelar någon roll (vilket händer mer än jag skulle ha gissat).

men om du har flera barn (och barnbarn), särskilda behov situationer, eller bara ”normal” till komplexa egendom planering överväganden, då du förmodligen vill veta skillnaden.

även denna skillnad spelar egentligen bara ut om en av mottagarna försätter kontoinnehavaren i förfall., Om alla primära stödmottagare lever när kontoinnehavaren passerar, distribueras kontot helt enkelt som beskrivet på filen. Eftersom detta inte händer, låt oss få en bättre förståelse för vad var och en betyder.

per Stirpes (Latin för ”per filial”)

per stirpes distribution innebär att om en stödmottagare försätter kontoinnehavaren i förtid, delas alla tillgångar som skulle ha gått till den personen ut till den personens överlevande Ättlingar istället.,

att påpeka det latinska derivatet (per gren) kan göra det lättare att komma ihåg—per stirpes distribution håller den inom ”grenen” av det avlidne barnets familj, genom att vidarebefordra den till sina överlevande efterkommande. Detta kan vara något att tänka på om du vill att dina barnbarn till slut sluta med att pengar.

Exempel: John Smith har en IRA med $300,000. Han har 2 barn:

Son #1: Adam-inga barn

Son #2: Ben-2 barn

John dör, lämnar IRA till sina söner., Varje sons andel motsvarar $ 150,000—detta skulle hålla sant under antingen per stirpes eller per capita distribution.

per stirpes distribution ger pengar till Bens barn om predeceases John.

låt oss nu anta att Ben Pre-deceases John, men Adam gör det inte. Under per stirpes distribution skulle Adam fortfarande få sin $ 150,000-andel, men Bens andel skulle nu delas lika mellan sina två barn: $ 75,000 vardera.

generellt sett beaktas inte makar när det gäller ”per stirpes” – distribution., Till exempel, om Ben predeceased John, sedan under ”per stirpes” fördelning, Bens andel skulle gå till sina barn (eller ett förtroende som fastställts till förmån för sina barn), inte hans make.

per Capita (Latin för ”av cheferna”)

per capita distribution innebär att om en stödmottagare föregår kontoinnehavaren, då eventuella tillgångar som skulle ha gått till den stödmottagaren helt enkelt distribueras till de återstående liknande stödmottagarna.

att komma ihåg det latinska ursprunget kan också hjälpa till här—att fördela pengarna till familjens ”återstående huvuden”.,

per capita distribution lämnar Bens barn i kylan.

i detta scenario, Om Ben skulle fördärva John, skulle Adam få hela IRA-distributionen, medan Bens barn inte skulle få någonting. Detta kan vara något för morföräldrar att överväga vem som inte vill att deras barnbarn får pengarna direkt.

slutsats

råd i den här artikeln stannar här. Det finns gott om scenarier som kan spela sig ut, som ligger långt utanför tillämpningsområdet för någon artikel., Det är därför det är viktigt att regelbundet se över din fastighetsplanering (som inkluderar mottagarbeteckningar). Åtminstone bör du granska detta varje gång någon går bort, någon är född, eller om det finns en annan betydande livsförändring (som ett äktenskap eller skilsmässa).

eventuell förhandsplanering bör ske i samråd med din fastighetsadvokat och bör involvera din ekonomiska rådgivare så att förändringar snabbt kan genomföras. Vi gör detta med våra kunder rutinmässigt., Om du vill veta mer om hur vi kan vara till tjänst för dig i detta, eller något avseende, kontakta oss.

det föregående innehållet återspeglar yttrandena från Lawrence Financial Planning, LLC och kan ändras när som helst utan föregående meddelande. Innehåll som häri är endast i informationssyfte och bör inte användas eller tolkas som investeringsrådgivning eller rekommendation om köp eller försäljning av någon säkerhet., Det finns ingen garanti för att de uttalanden, åsikter eller prognoser som häri kommer att visa sig vara korrekta. Tidigare resultat kan inte vara ett tecken på framtida resultat. Index är inte tillgängliga för direktinvesteringar. Varje investerare som försöker efterlikna resultatet av ett index skulle medföra avgifter och kostnader som skulle minska avkastningen. Värdepappersinvesteringar innebär risk, inklusive risken för förlust av kapital. Det finns ingen garanti för att någon investeringsplan eller investeringsstrategi kommer att bli framgångsrik eller att marknaderna kommer att återhämta sig eller reagera som de har tidigare.