Die Differenz zwischen den Bezeichnungen pro Stirpes und Pro-Kopf-Begünstigten

Die Bezeichnungen der Begünstigten sind ein wichtiger Bestandteil der Nachlassplanung. Trotz allem, was Ihr Wille sagen könnte, werden begünstigte Bezeichnungen fahren, wo eine erhebliche Menge (wenn nicht die meisten) Ihrer finanziellen Vermögenswerte gehen., Dies gilt für praktisch jedes Finanzkonto, von Ihren Bankkonten (über Zahlbar-on-Death-oder POD-Bezeichnungen) über Ihre Lebensversicherungen bis hin zu Ihren Investitions-und Rentenkonten.

Aber während es wichtig ist, begünstigte Bezeichnungen an erster Stelle zu haben, ist das vielleicht nicht genug. Für diejenigen unter Ihnen, die bedingte Begünstigte haben (wie Enkelkinder oder Nichten und Neffen), gibt es eine Unterscheidung, die Sie beachten sollten: Diese Unterscheidung ist „Pro Stirpes“ gegenüber „pro Kopf“ Verteilung.,

Dieser Artikel wird keine der beiden Handlungsweisen vorschlagen (die richtige Entscheidung spiegelt Ihre Absicht wider und sollte wahrscheinlich den Rest Ihres Nachlassplans ergänzen). Dieser Artikel soll jedoch dazu beitragen, den Unterschied zwischen „Pro Stirpes“ und „Pro Kopf“ zu beleuchten, damit Sie bei der Aktualisierung Ihrer Begünstigtenbezeichnungen eine fundierte Entscheidung treffen können.

Muss sich jeder darum kümmern?

Nicht jeder.

Machen wir das sehr deutlich. Wenn Sie nur einen Erben (außer Ihrem Ehepartner) haben, spielt es keine Rolle., Es spielt auch keine Rolle, ob Sie vorhaben, Ihr Vermögen für wohltätige Zwecke zu spenden, oder ob Sie einfach entscheiden, dass es keine Rolle spielt (was mehr passiert, als ich vermutet hätte).

Wenn Sie jedoch mehrere Kinder (und Enkelkinder), Situationen mit besonderen Bedürfnissen oder einfach nur „normale“ Überlegungen zur komplexen Nachlassplanung haben, möchten Sie wahrscheinlich den Unterschied kennen.

Diese Unterscheidung spielt sich auch nur dann wirklich ab, wenn einer der Begünstigten den Kontoinhaber vorab täuscht., Wenn alle Hauptbegünstigten am Leben sind, wenn der Kontoinhaber geht, dann wird das Konto einfach wie in der Akte beschrieben verteilt. Da dies nicht geschieht, wollen wir besser verstehen, was jeder bedeutet.

Pro Stirpes (lateinisch für „nach Zweigniederlassung“)

Pro Stirpes-Verteilung bedeutet, dass, wenn ein Begünstigter dem Kontoinhaber vorausgeht, alle Vermögenswerte, die an diese Person gegangen wären, stattdessen an die überlebenden Nachkommen dieser Person verteilt werden.,

Der Hinweis auf die lateinische Ableitung (nach Zweig) könnte es einfacher machen, sich daran zu erinnern—per stirpes Distribution hält sie innerhalb des Zweigs der Familie des verstorbenen Kindes, indem Sie sie an ihre überlebenden Nachkommen weitergibt. Dies könnte etwas zu berücksichtigen sein, wenn Sie möchten, dass Ihre Enkelkinder schließlich mit diesem Geld enden.

Beispiel: John Smith hat eine IRA mit $300.000. Er hat 2 Kinder:

Sohn #1: Adam-keine Kinder

Sohn #2: Ben-2 Kinder

John stirbt und überlässt die IRA seinen Söhnen., Der Anteil jedes Sohnes liegt bei 150.000 Dollar—das würde entweder unter der Pro-Kopf-Verschuldung liegen.

Pro Stirpes-Verteilung gibt Bens Kindern Geld, wenn John vorbestraft ist.

Nehmen wir nun an, dass Ben John vorgetäuscht hat, aber Adam nicht. Unter per stirpes Verteilung würde Adam immer noch seinen $ 150.000 Anteil erhalten, aber Bens Anteil würde jetzt zu gleichen Teilen auf seine beiden Kinder aufgeteilt werden: $75.000 jeder.

Im Allgemeinen werden Ehegatten nicht berücksichtigt, wenn es um die Verteilung von „per stirpes“ geht., Zum Beispiel, wenn Ben Vorgänger John, dann unter‘ per stirpes ‚ Verteilung, Bens Anteil würde an seine Kinder gehen (oder ein Vertrauen zum Wohle seiner Kinder gegründet), nicht sein Ehepartner.

Pro-Kopf-Verteilung (lateinisch für „durch die Köpfe“)

Pro-Kopf-Verteilung bedeutet, dass, wenn ein Begünstigter dem Kontoinhaber vorausgeht, alle Vermögenswerte, die an diesen Begünstigten gegangen wären, einfach an die verbleibenden ähnlichen Begünstigten verteilt werden.

Die Erinnerung an den lateinischen Ursprung könnte auch hier helfen-das Geld an die „verbleibenden Familienoberhäupter“ zu verteilen.,

Die Pro-Kopf-Verteilung lässt Bens Kinder in der Kälte zurück.

Wenn Ben John vortäuschen würde, würde Adam in diesem Szenario die gesamte IRA-Verteilung erhalten, während Bens Kinder nichts erhalten würden. Dies könnte etwas für Großeltern sein, die in Betracht ziehen, die nicht wollen, dass ihre Enkelkinder das Geld direkt erhalten.

Schlussfolgerung

Der Rat in diesem Artikel hört hier auf. Es gibt viele Szenarien, die sich ausspielen könnten, die weit über den Rahmen eines Artikels hinausgehen., Aus diesem Grund ist es wichtig, Ihre Nachlassplanung (einschließlich Empfängerbezeichnungen) regelmäßig zu überarbeiten. Zumindest sollten Sie dies jedes Mal überprüfen, wenn jemand stirbt, jemand geboren wird oder wenn sich ein anderes Leben ändert (z. B. eine Ehe oder Scheidung).

Jede Vorplanung sollte in Absprache mit Ihrem Immobilienanwalt erfolgen und Ihren Finanzberater einbeziehen, damit Änderungen schnell umgesetzt werden können. Wir tun dies routinemäßig mit unseren Kunden., Wenn Sie mehr darüber erfahren möchten, wie wir Ihnen in diesem oder in irgendeiner Hinsicht helfen können, kontaktieren Sie uns bitte.

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