și trebuie să vă finanțați propria pensionare. Fără pensie. Nicio companie 401 (k). Nu există contribuții potrivite. Indiferent de alocația lunară pe care ți-o dai în vârstă de 65 de ani.aici planurile Keogh vin la îndemână pentru un set foarte specific de oameni.
ce este un plan Keogh?
un plan Keogh este o formă arhaică a planului de pensionare avantajată fiscal pentru lucrătorii independenți sau proprietarii de afaceri foarte mici. În funcție, acestea sunt undeva între un solo 401 (k) și un cont de pensie auto-finanțat., Potrivit IRS:
planurile de pensionare pentru persoanele care desfășoară activități independente au fost denumite anterior „planuri Keogh” după legea care a permis mai întâi întreprinderilor neîncorporate să sponsorizeze planurile de pensionare. Deoarece legea nu mai face distincție între sponsorii corporativi și alți plan, termenul este rar folosit.
deși odată populare, modificările aduse Codului fiscal în 2001 au făcut planurile Keogh în mare măsură învechite., În schimb, majoritatea lucrătorilor independenți se bazează pe SEP IRAs, o formă de cont de pensionare autofinanțat, cu limite de contribuție mai mari decât IRAs tradiționale. Cu toate acestea, planurile Keogh există încă, deși sunt adesea denumite HR 10 planuri în aceste zile și rareori au sens pentru oricine, dar foarte bine plătit.
cum funcționează un plan Keogh?ca un 401 (k) sau un IRA, un plan Keogh vă permite să investiți bani înainte de impozitare în contul dvs. de pensionare. Aceasta înseamnă că puteți deduce fiecare contribuție pe care o faceți din venitul dvs. impozabil până la o limită specificată (definită de planul dvs. specific).,de asemenea, ca un 401(k) veți plăti impozite pe acești bani odată ce începeți să-l retrageți, ceea ce trebuie să se întâmple nu mai devreme de vârsta 59½ și nu mai târziu de vârsta 70. Retragerea banilor mai devreme decât aceasta va declanșa penalități fiscale de distribuție timpurie de 10% plus toate impozitele normale pe venit aplicabile. Dacă nu începeți să scoateți bani la vârsta de 70 de ani, veți declanșa o penalizare fiscală de 50% din retragerile minime necesare.
care sunt tipurile de planuri Keogh?există două tipuri de planuri Keogh pe care cineva le poate configura: contribuție definită și beneficiu definit., 3• * planuri de beneficii definite
un plan de beneficii definite funcționează la fel ca un cont tradițional de pensii, cu excepția faptului că îl stabiliți și îl finanțați singur.în cadrul acestui plan, veți stabili pensia anuală pe care o veți primi la pensionare. Acest beneficiu nu poate depăși 225,000 USD pe an începând cu 2019. Apoi, veți crea o formulă pentru cât de mult trebuie să contribuiți la contul dvs. de pensionare în fiecare an pentru ca acesta să finanțeze acea pensie, pe baza unor factori precum venitul, veniturile anticipate și vârsta anticipată de pensionare.,nu există limite de contribuție la un plan Keogh cu beneficii definite. Singura limită este cât de mult puteți planifica să primiți beneficii. Dacă asta înseamnă să contribui cu $75,000 pe an, și ai mijloacele de a face acest lucru, atunci IRS va permite acest lucru.cititorii trebuie să rețină că unele surse indică faptul că aceste planuri au o limită de contribuție. Acest lucru este inexact. Potrivit IRS: „contribuțiile sunt calculate de un actuar pe baza beneficiului pe care l-ați stabilit și a altor factori (vârsta dvs., rentabilitatea preconizată a investițiilor în plan etc.); nu se aplică nicio altă limită anuală a contribuției.”(Subliniere adăugată.,)
• planuri de contribuții definite
există două tipuri de planuri Keogh de contribuții definite.primul este numit un plan de partajare a profitului. În conformitate cu acest model, puteți contribui cu o sumă discreționară de bani în contul dvs. de pensionare în fiecare an până la 25% din compensația totală sau limita anuală, oricare dintre acestea este mai mică. (În 2019, plafonul este de 56.000 USD.,) În ciuda numelui, nu trebuie să generați profituri pentru a utiliza un plan de partajare a profitului, cu toate acestea, dacă sunteți o afacere mică cu mai mulți angajați, trebuie să utilizați aceeași formulă atunci când determinați contribuțiile la toate planurile de pensionare a angajaților.puteți utiliza un plan de partajare a profitului alături de alte planuri de pensionare.cel de-al doilea tip de plan Keogh de contribuție definită se numește plan de achiziție de bani. Ca un plan de partajare a profitului, în cadrul unui plan de cumpărare de bani, veți aduce o contribuție anuală pe baza veniturilor afacerii dvs., De exemplu, s-ar putea contribui cu 5% din venitul de afaceri în fiecare an, sau 10% din compensația fiecărui angajat.spre deosebire de un plan de partajare a profitului, această contribuție nu este discreționară. Când stabiliți planul, veți specifica, de asemenea, ce contribuție veți face în fiecare an. Dacă vă încadrați sub această contribuție, vă veți confrunta cu penalități de accize.
planurile de cumpărare de bani au același plafon ca și planurile de partajare a profitului: cel mai mic de 25% din compensația totală sau plafonul anual (56,000 USD în 2019). Puteți stabili un plan de cumpărare de bani alături de alte planuri de pensionare.,
cine este eligibil pentru un plan Keogh?
un plan Keogh este, în general, pentru persoanele care desfășoară activități independente sau care lucrează pentru întreprinderi mici. Orice proprietar de afaceri mici, care stabilește un plan Keogh pentru ei înșiși trebuie să facă acest lucru, de asemenea, pentru orice angajat care îndeplinește cerințele orare (ca de scris acest lucru a însemnat toți angajații care au lucrat pentru afaceri de cel puțin doi ani, timp de cel puțin 1.000 de ore pe an).pentru a stabili un plan Keogh, trebuie să fiți un proprietar unic, un parteneriat, o societate cu răspundere limitată sau o corporație., Un contractant independent / lucrător independent nu poate stabili un plan Keogh și nici un membru al unui parteneriat nu poate face acest lucru independent. O persoană care desfășoară activități independente poate stabili un plan Keogh, dar trebuie să facă acest lucru printr-o afacere stabilită în mod oficial.
avantajele și dezavantajele unui plan Keogh
planurile Keogh au căzut în general în favoarea, deoarece IRS a stabilit reguli IRA moderne. Printre alte dezavantaje, aceste planuri au costuri administrative mai mari și mai multe sarcini administrative decât majoritatea celorlalte forme de planuri de pensionare., În special, planurile de cumpărare de bani și planurile de beneficii definite sunt destul de restrictive în modul în care acestea necesită să faceți contribuții. În plus, toate planurile Keogh necesită raportare anuală către IRS, ceea ce se adaugă doar la costurile de gestionare a acestui tip de cont de pensionare.
prin contrast, SEP IRAs și simplu IRAs oferă o structură substanțial similară cu un plan Keogh. Persoanele care desfășoară activități independente sau angajații dintr-o afacere pot contribui la un cont de pensionare folosind dolari înainte de impozitare., Cu toate acestea, ambele forme de IRA vin cu mai puține documente și mai puține costuri administrative, ceea ce le face opțiunea preferată în general.între timp, un plan Keogh cere ca tu (angajatorul) să faci singurele contribuții. În timp ce trebuie să oferiți planul tuturor angajaților calificați, nu li se permite să plătească în el. Acest lucru este generos, dar ca rezultat cele mai multe întreprinderi găsi că contribuțiile de potrivire la un 401(k) face mult mai mult sens ca un beneficiu de pensionare angajat.principalul avantaj al unui plan Keogh este că are limite de contribuție mult mai mari decât orice altă formă de cont de pensionare., De fapt, practic niciun alt cont de pensionare avantajat de taxe nu se poate potrivi cu generozitatea unui plan Keogh cu beneficii definite.drept urmare, planurile Keogh tind să aibă o demografie foarte specifică. Dacă sunteți independenți, conduceți o afacere foarte mică sau faceți parte dintr-un parteneriat și dacă aveți venituri mari, un plan Keogh ar putea fi potrivit pentru dvs. Acesta este, de exemplu, un plan potențial util pentru medicii sau avocații care lucrează în practici solo sau mici, deoarece îi va lăsa să-și pună deoparte mult mai mult din venituri decât ar putea în orice alt model.,
pentru majoritatea întreprinderilor, cu toate acestea, un 401(k) probabil are mai mult sens. Pentru majoritatea lucrătorilor independenți, IRA este probabil o opțiune mai bună.nu este niciodată prea târziu – sau prea devreme – să planificați și să investiți pentru pensionarea pe care o meritați. Obțineți mai multe informații și un abonament de încercare gratuitpentru a afla mai multe despre economisirea și trăirea în pensionare. Aveți întrebări despre bani, pensionare și/sau investiții? Avem răspunsuri.
Leave a Reply