a musíte financovat svůj vlastní odchod do důchodu. Žádný důchod. Žádná společnost 401 (k). Žádné odpovídající příspěvky. Jen bez ohledu na měsíční příspěvek, který dáte svému 65letému já.
to je místo, kde Keogh plány hodí pro velmi specifickou sadu lidí.
co je Keoghův plán?
keoghův plán je archaickou formou daňově Zvýhodněného důchodového plánu pro samostatně výdělečně činné pracovníky nebo velmi malé živnostníky. Ve funkci, jsou někde mezi sólo 401(k) a self-financovaný důchodový účet., Podle IRS:
penzijní plány pro osoby samostatně výdělečně činné byly dříve označovány jako“ Keogh plány “ po zákonu, který nejprve umožnil neregistrovaným podnikům sponzorovat penzijní plány. Vzhledem k tomu, že zákon již nerozlišuje mezi korporátními a jinými sponzory plánu, termín je zřídka používán.
zatímco kdysi populární, změny daňového kódu v roce 2001 učinily Keogh plány do značné míry zastaralé., Místo toho se většina samostatně výdělečně činných pracovníků spoléhá na SEP IRAs, formu Samostatně financovaného důchodového účtu s vyššími limity příspěvků než tradiční IRAs. Nicméně Keogh plány stále existují, i když jsou často označovány jako H. R. 10 plány v těchto dnech a málokdy smysl pro každého, ale velmi vysoce placené.
jak funguje plán Keogh?
jako 401(k) nebo IRA vám plán Keogh umožňuje investovat peníze před zdaněním do vašeho důchodového účtu. To znamená, že můžete odečíst každý příspěvek, který provedete ze svého zdanitelného příjmu, až do stanoveného limitu (definovaného vaším konkrétním plánem).,
také jako 401 (k) budete platit daně z těchto peněz, jakmile začnete vybírat, což se musí stát nejdříve ve věku 59½ a nejpozději do věku 70 let. Výběr peněz dříve, než to vyvolá předčasné rozdělení daňové sankce ve výši 10% plus všechny platné běžné daně z příjmu. Nezačne brát peníze ve věku 70 spustí daňovou pokutu ve výši 50% z minimálních požadovaných výběrů.
jaké jsou typy Keogh plánů?
existují dva typy Keogh plánů, které může někdo nastavit: defined-příspěvek a defined-benefit.,
• Plány Definovaných Požitků
plán definovaných požitků funguje podobně jako tradiční důchodový účet, kromě toho, že můžete vytvořit a financovat si to sami.
v rámci tohoto plánu nastavíte roční důchod, který obdržíte při odchodu do důchodu. Tato výhoda nemůže být více než $225,000 ročně od roku 2019. Poté vytvoříte vzorec pro to, kolik musíte každý rok přispívat na svůj důchodový účet, aby mohl tento důchod financovat na základě faktorů, jako je příjem, očekávané výnosy a očekávaný věk odchodu do důchodu.,
neexistují žádné limity příspěvku na plán Keogh s definovaným přínosem. Jediným limitem je, kolik můžete v dávkách získat. Pokud to znamená přispět 75 000 dolarů ročně a máte na to prostředky, pak to Finanční úřad dovolí.
čtenáři by si měli uvědomit, že některé zdroje naznačují, že tyto plány mají limit příspěvku. To je nepřesné. Podle IRS: „Příspěvky jsou vypočteny pojistný matematik na základě prospěchu a dalších faktorů (věk, očekává, že výnosy z plánu investic, atd.); neplatí žádný jiný limit ročního příspěvku.“(Důraz přidán.,)
• definované plány příspěvků
existují dva typy definovaných plánů příspěvků Keogh.
první se nazývá plán sdílení zisku. V rámci tohoto modelu můžete přispět vlastního uvážení částku peněz na váš důchodový účet každý rok až 25% z vaší celkové náhrady nebo roční limit, podle toho, která je nižší. (V roce 2019 je limit $56,000.,) Přes jméno, nemáte skutečně potřebují generovat zisk, aby použít zisk sdílení plán, nicméně pokud jste malé firmy s několika zaměstnanci musí používat stejné vzorce při stanovování příspěvků na všechny zaměstnance, odchod do důchodu plány.
můžete použít plán sdílení zisku spolu s dalšími plány odchodu do důchodu.
druhý typ definovaného příspěvku Keogh plan se nazývá plán nákupu peněz. Stejně jako plán sdílení zisku, v rámci plánu nákupu peněz byste každoročně přispěli na základě příjmů vašeho podnikání., Například, můžete přispět 5% příjmů z podnikání každý rok, nebo 10% náhrady každého zaměstnance.
Na rozdíl od plánu sdílení zisku tento příspěvek není diskreční. Při stanovení plánu budete také určit, jaký příspěvek budete dělat každý rok. Pokud spadnete pod tento příspěvek, budete čelit sankcím za spotřební daň.
Peníze nákup plány mají stejný uzávěr jako podíl na zisku plány: menší 25% z celkové náhrady nebo roční limit ($56,000 v roce 2019). Můžete vytvořit plán nákupu peněz spolu s dalšími plány odchodu do důchodu.,
kdo má nárok na Keoghův plán?
Keogh plán je obecně pro lidi, kteří jsou samostatně výdělečně činní nebo kteří pracují pro malé podniky. Každý majitel malé firmy, který stanoví Keogh plán pro sebe musí také udělat, takže každý zaměstnanec, který splňuje hodinové požadavky (jako psaní to znamenalo, že všichni zaměstnanci, kteří pracovali pro podnikání po dobu nejméně dvou let minimálně 1000 hodin za rok).
Chcete-li vytvořit plán Keogh, musíte být jediným vlastníkem, partnerstvím, společností s ručením omezeným nebo společností., Nezávislý dodavatel / pracovník na volné noze nemůže vytvořit plán Keogh, ani jeden člen partnerství tak nemůže učinit nezávisle. Samostatně výdělečně činná osoba může nastavit plán Keogh, ale musí tak učinit prostřednictvím formálně založeného podnikání.
výhody a nevýhody plánu Keogh
Keogh plány obecně vypadly z laskavosti, protože IRS stanovila moderní pravidla IRA. Tyto plány mají mimo jiné vyšší administrativní náklady a větší administrativní zátěž než většina ostatních forem důchodových plánů., Zejména plány nákupu peněz a plány definovaných přínosů jsou velmi omezující v tom, jak vyžadují, abyste přispěli. Dále, všechny Keogh plány vyžadují každoroční podávání zpráv IRS, který přidává pouze k nákladům na správu tohoto typu důchodového účtu.
naproti tomu SEP IRAs a SIMPLE IRAs nabízejí podstatně podobnou strukturu jako Keoghův plán. Osoby samostatně výdělečně činné nebo zaměstnanci v podniku mohou přispívat na důchodový účet pomocí dolarů před zdaněním., Obě formy IRA však přicházejí s menším papírováním a menšími administrativními náklady, což z nich činí obecně preferovanou možnost.
mezitím Keogh plán vyžaduje, abyste (zaměstnavatel), aby pouze příspěvky. I když musíte tento plán nabídnout všem kvalifikovaným zaměstnancům, nesmí do něj platit. To je velkorysé, ale v důsledku toho většina podniků zjistí, že odpovídající příspěvky na 401(k) mají mnohem větší smysl jako zaměstnanecký důchod.
hlavní výhodou Keogh plánu je, že má mnohem vyšší limity příspěvků než jakákoli jiná forma důchodového účtu., Ve skutečnosti, prakticky žádný jiný daňově zvýhodněný důchodový účet nemůže odpovídat velkorysosti definovaného Benefitního Keogh plánu.
v důsledku toho mají Keogh plány tendenci mít velmi specifickou demografickou skupinu. Pokud jste samostatně výdělečně činní, provozovat velmi malou firmu nebo jsou součástí partnerství a pokud máte vysoký příjem, Keogh plán může být pro vás to pravé. To je například potenciálně užitečný plán pro lékaře nebo právníky pracující v sólových nebo malých praktikách, protože jim umožní vyčlenit mnohem více svých příjmů, než by mohli podle jakéhokoli jiného modelu.,
pro většinu podniků však 401(k) pravděpodobně dává větší smysl. Pro většinu samostatně výdělečně činných pracovníků je IRA pravděpodobně lepší volbou.
nikdy není pozdě – nebo příliš brzy – plánovat a investovat do důchodu, který si zasloužíte. Získejte více informací a bezplatné zkušební předplatnétestreetův odchod do důchodu Dennězjistit více informací o spoření a bydlení v důchodu. Máte otázky týkající se peněz, odchodu do důchodu a / nebo investic? Máme odpovědi.
Leave a Reply