e você tem que financiar sua própria aposentadoria. Sem pensão. No company 401 (k). Sem contribuições iguais. Qualquer que seja a mesada mensal que dás ao teu eu de 65 anos.
é aí que os planos Keogh dão jeito para um conjunto muito específico de pessoas.o que é um plano Keogh?um plano Keogh é uma forma arcaica de plano de reforma com vantagens fiscais para trabalhadores independentes ou proprietários de pequenas empresas. Em função, eles estão algures entre um solo 401 (k) e uma conta de pensão auto-financiada., De acordo com o IRS:
planos de Aposentadoria para os trabalhadores independentes foram anteriormente referidos como “planos de Keogh” depois que a lei que o primeiro permitido empresas informais para patrocinador de planos de aposentadoria. Uma vez que a lei já não distingue entre empresas e outros patrocinadores de planos, o termo é raramente utilizado.
embora outrora popular, as alterações ao código fiscal em 2001 tornaram os planos Keogh amplamente obsoletos., Em vez disso, a maioria dos trabalhadores independentes depende da SEP IRAs, uma forma de conta de reforma por conta própria com limites de contribuição mais elevados do que as IRAs tradicionais. No entanto, os planos Keogh ainda existem, embora sejam muitas vezes referidos como planos H. R. 10 hoje em dia e raramente fazem sentido para alguém, mas os muito bem pagos.como funciona um plano Keogh?
como um 401 (k) ou um IRA, um plano Keogh permite que você invista dinheiro antes de impostos em sua conta de aposentadoria. Isto significa que você pode deduzir todas as contribuições que você faz do seu rendimento tributável até um determinado limite (definido pelo seu plano específico).,também como um 401(k) você vai pagar impostos sobre este dinheiro assim que começar a levantá-lo, o que deve acontecer não antes dos 59 anos e meio e não depois dos 70 anos. A retirada de dinheiro mais cedo do que esta provocará penalizações do imposto de distribuição antecipada de 10% mais todos os impostos normais sobre o rendimento aplicáveis. Não começar a retirar dinheiro aos 70 anos de idade irá desencadear uma penalização fiscal de 50% dos levantamentos mínimos exigidos.
quais são os tipos de planos Keogh?
Existem dois tipos de planos Keogh que alguém pode configurar: contribuição definida e benefício definido.,um plano de benefícios definidos funciona muito como uma conta de pensões tradicional, excepto que você próprio a estabelece e financia.no âmbito deste plano, fixará a pensão anual que receberá no momento da reforma. Este benefício não pode ser superior a US $ 225 mil por ano a partir de 2019. Então você vai criar uma fórmula para quanto você tem que contribuir para a sua conta de aposentadoria todos os anos, a fim de que ele financie essa pensão, com base em fatores como renda, retornos antecipados e idade prevista de aposentadoria.,não existem limites de Contribuição para um plano Keogh de benefício definido. O único limite é o quanto você pode planejar receber em benefícios. Se isso significa contribuir com $ 75.000 por ano, e você tem os meios para fazê-lo, então o IRS vai permitir isso.os leitores de
devem notar que algumas fontes indicam que estes planos têm um limite de contribuição. Isto é impreciso. De acordo com o IRS: “as contribuições são calculadas por um atuário com base no benefício que você estabeleceu e outros fatores (sua idade, retorno esperado de investimentos do plano, etc.); não se aplica qualquer outro limite de Contribuição Anual.”(Sublinhado nosso.,)
• planos de Contribuição definidos
Existem dois tipos de planos de Keogh de contribuição definida.
o primeiro é chamado de plano de Participação nos lucros. Sob este modelo você pode contribuir com uma quantidade discricionária de dinheiro para a sua conta de aposentadoria a cada ano até 25% de sua compensação total ou o limite máximo anual, o que for menor. (Em 2019 o boné é de US $ 56.000 .,) Apesar do nome, você realmente não precisa gerar lucros para usar um plano de participação nos lucros, no entanto, se você é uma pequena empresa com vários funcionários, você deve usar a mesma fórmula ao determinar as contribuições para todos os planos de aposentadoria dos funcionários.
Você pode usar um plano de participação nos lucros ao lado de outros planos de aposentadoria.o segundo tipo de plano Keogh de contribuição definida é chamado de plano de compra de dinheiro. Como um plano de participação de lucros, sob um plano de compra de dinheiro você faria uma contribuição anual com base nas receitas do seu negócio., Por exemplo, você pode contribuir com 5% da renda da empresa a cada ano, ou 10% da remuneração de cada empregado.ao contrário de um plano de participação nos lucros, esta contribuição não é discricionária. Quando você estabelecer o plano, Você também especificará que Contribuição você vai fazer todos os anos. Se você cair abaixo desta contribuição, você vai enfrentar penalidades de impostos especiais de consumo.os planos de compra de dinheiro têm o mesmo limite que os planos de participação nos lucros: o menor de 25% da compensação total ou o limite máximo anual (56 mil dólares em 2019). Você pode estabelecer um plano de compra de dinheiro ao lado de outros planos de aposentadoria.,quem é elegível para um plano Keogh?um plano Keogh é geralmente para pessoas que trabalham por conta própria ou para pequenas empresas. Qualquer pequeno empresário proprietário que estabelece um plano Keogh para si mesmo também deve fazê-lo para qualquer empregado que cumpra os requisitos de hora em hora (a partir de escrever isso significava todos os funcionários que trabalharam para o negócio por pelo menos dois anos por pelo menos 1.000 horas por ano).
para estabelecer um plano Keogh você deve ser uma empresa individual, uma parceria, uma sociedade de Responsabilidade Limitada ou uma corporação., Um contratante independente/trabalhador independente não pode estabelecer um plano Keogh, nem um membro de uma parceria pode fazê-lo de forma independente. Um trabalhador independente pode estabelecer um plano Keogh, mas tem de o fazer através de uma empresa formalmente estabelecida.
vantagens e desvantagens de um plano Keogh
planos Keogh geralmente caíram em desuso desde que o IRS estabeleceu regras modernas IRA. Entre outras desvantagens, estes planos têm custos administrativos mais elevados e mais encargos administrativos do que a maioria das outras formas de planos de reforma., Em particular, os planos de compra de dinheiro e planos de benefícios definidos são bastante restritivos na forma como eles exigem que você faça contribuições. Além disso, todos os planos Keogh exigem relatórios anuais para o IRS, o que só aumenta os custos de gestão deste tipo de conta de aposentadoria.
Por outro lado, IRAs SEP e IRAs SIMPLES oferecem uma estrutura substancialmente semelhante a um plano Keogh. Os trabalhadores independentes ou os empregados de uma empresa podem fazer contribuições para uma conta de reforma utilizando dólares pré-impostos., No entanto, ambas as formas de IRA vêm com menos papelada e menos custos administrativos, tornando-os a opção geralmente preferida.entretanto, um plano Keogh exige que você (o empregador) faça as únicas contribuições. Enquanto você deve oferecer o plano a todos os funcionários qualificados, eles não estão autorizados a pagar. Isto é generoso, mas, como resultado, a maioria das empresas considera que contribuições correspondentes para um 401(k) fazem muito mais sentido como um benefício de aposentadoria dos empregados.
A principal vantagem de um plano Keogh é que ele tem limites de Contribuição muito mais elevados do que qualquer outra forma de conta de aposentadoria., De facto, praticamente nenhuma outra conta de reforma com vantagens fiscais pode igualar a generosidade de um plano Keogh de benefícios definidos.como resultado, os planos Keogh tendem a ter uma demografia muito específica. Se você é trabalhador independente, dirigir uma empresa muito pequena ou fazer parte de uma parceria e se você é de alta renda, um plano Keogh pode ser certo para você. Trata-se, por exemplo, de um plano potencialmente útil para médicos ou advogados que trabalham a solo ou em pequenas práticas, uma vez que lhes permitirá reservar muito mais do seu rendimento do que poderiam com qualquer outro modelo.,
para a maioria das empresas, no entanto, uma 401(k) provavelmente faz mais sentido. Para a maioria dos trabalhadores independentes, o IRA é provavelmente uma opção melhor.nunca é tarde demais – ou muito cedo-para planejar e investir para a aposentadoria que você merece. Obtenha mais informações e uma assinatura gratuita da aposentadoria da treet para aprender mais sobre a poupança e viver na aposentadoria. Tem perguntas sobre dinheiro, reforma e / ou investimentos? Temos respostas.
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