Og du har til å finansiere din egen pensjon. Ingen pensjon. Ingen bedrift 401(k). Ingen matchende bidrag. Akkurat hva månedlige kvote du gi din 65-åringen selv.
Det er der Keogh planene kommer i hendig for en svært spesifikke sett av mennesker.
Hva Er en Keogh Plan?
En Keogh plan er en arkaisk form av skatte-advantaged pensjon for selvstendig næringsdrivende arbeidere eller svært små bedrifter. I funksjon, de er et sted mellom en solo 401(k) og en selvfinansiert pensjons-konto., I henhold til SKATTEMYNDIGHETENE:
Avgang planer for selvstendig næringsdrivende ble tidligere referert til som «Keogh planer etter loven som første tillatt uregistrert bedrifter til å sponse avgang planer. Siden loven ikke lenger skiller mellom bedrifter og andre plan sponsorer, begrepet brukes sjelden.
Mens gang så populære, endringer i skatte-koden i 2001 har gjort Keogh planer i stor grad foreldet., I stedet er de fleste selvstendig næringsdrivende arbeidere stole på SEP IRAs, en form for selv-finansiert avgang konto med høyere bidrag grenser enn tradisjonelle IRAs. Likevel Keogh planer eksisterer fortsatt, selv om de er ofte referert til som H. R. 10 planer i disse dager, og sjelden gir mening for alle, men svært høyt betalt.
Hvordan Virker en Keogh Plan Arbeid?
Som en 401(k) eller en IRA, en Keogh plan gir deg mulighet til å investere før skatt penger i din pensjonisttilværelse konto. Dette betyr at du kan trekke fra alle bidrag du gjøre fra din skattepliktige inntekt opp til en gitt grense (definert av spesifikke plan).,
Også som en 401(k) du vil betale skatt på disse pengene når du begynner å ta ut det som skal skje senere enn alder 59½ og ikke senere enn alder av 70. Uttak av penger som er eldre enn dette vil utløse tidlig distribusjon skatt straff på 10% pluss alle gjeldende normal inntektsskatt. Ikke begynner å ta ut penger i en alder av 70 vil utløse en skatt bot på 50% av det minimum som kreves for uttak.
Hva Er de Typer av Keogh Planer?
Det er to typer Keogh planer at noen kan sette opp: innskuddsbasert og ytelsesbasert.,
• ytelsesplaner
En ytelsesbasert plan fungerer omtrent som en tradisjonell pensjons-kontoen din, bortsett fra at du etablere og finansiere det selv.
Under denne planen du vil angi den årlige alderspensjon som du vil motta ved pensjonering. Denne fordelen kan ikke være mer enn $225 000 i året som av 2019. Deretter skal du lage en formel for hvor mye du har til å bidra til din pensjon-kontoen hvert år for å finansiere at pensjon, basert på faktorer som inntekt, forventet avkastning og forventet pensjonsalder.,
Det er ingen bidrag grenser til en ytelsesbasert Keogh plan. Den eneste begrensningen er hvor mye du kan planlegge å motta i fordeler. Hvis det betyr å bidra med usd 75 000 per år, og du har fått midler til å gjøre det, så SKATTEMYNDIGHETENE vil tillate det.
Lesere bør merke seg at noen kilder indikerer at disse planene har et bidrag grense. Dette er unøyaktig. I henhold til de amerikanske skattemyndighetene (IRS): «Bidrag er beregnet av en aktuar basert på fordelen du har sett og andre faktorer (alder, forventet avkastning på plan investeringer, etc.); ingen andre årlige bidrag grensen gjelder.»(Uthevelse tilføyd.,)
• innskuddsplaner
Det er to typer av innskuddsbaserte Keogh planer.
Den første kalles en overskuddsdeling Plan. Under denne modellen kan du bidra med et skjønnsmessig beløp av penger til din pensjon-kontoen hvert år opp til 25% av den totale kompensasjon eller den årlige cap, avhengig av hva som er mindre. (I 2019 hetten er $56,000.,) Til tross for navnet, du egentlig ikke trenger å generere overskudd til å bruke en overskuddsdeling plan, men hvis du er en liten bedrift med flere ansatte, og du må bruke den samme formelen ved fastsettelse av bidrag til alle pensjonskostnader og-forpliktelser.
Du kan bruke en overskuddsdeling plan sammen med andre pensjonister planer.
Den andre typen av innskuddsbaserte Keogh plan kalles en Penger å Kjøpe Plan. Som et resultat deling av planen, under en penger å kjøpe planlegger du ville gjøre et årlig bidrag basert på bedriftens inntekter., Du kan For eksempel bidra 5% av business inntekter hvert år, eller 10% av hver enkelt ansattes kompensasjon.
i Motsetning til en overskuddsdeling plan for dette bidraget er ikke skjønnsmessig. Når du oppretter planen vil du også angi hvilke bidrag du vil gjøre hvert år. Hvis du faller under dette bidraget vil du møte avgiftsdirektoratet skatt straffer.
Penger kjøp planer har den samme hetten som overskuddsdeling planer: minst 25% av total kompensasjon eller den årlige cap ($56,000 i 2019). Du kan opprette en penger kjøpet plan sammen med andre pensjonister planer.,
Som Er Kvalifisert for en Keogh Plan?
En Keogh plan er generelt for personer som er selvstendig næringsdrivende eller som jobber for små bedrifter. Enhver liten bedrift som etablerer en Keogh plan for seg selv må også gjøre dette for alle ansatte som oppfyller hourly krav (som skriver dette betydde at alle arbeidstakere som har arbeidet i virksomheten i minst to år for minst 1000 timer i året).
for Å etablere en Keogh planlegger du må være et enkeltmannsforetak, et partnerskap, et selskap med begrenset ansvar eller et selskap., En uavhengig kontraktør/frilans kan ikke sette opp en Keogh plan, heller ikke kan et medlem av et partnerskap gjøre det uavhengig av hverandre. En selvstendig næringsdrivende enkelt kan sette opp en Keogh plan, men de må gjøre det gjennom et formelt etablert bedrift.
Fordeler og Ulemper av en Keogh Plan
Keogh planer har generelt falt ut av tjeneste siden SKATTEMYNDIGHETENE etablert moderne IRA regler. Blant andre ulemper, disse planene har høyere administrative kostnader og mer administrative byrder enn de fleste andre former for avgang planer., Særlig penger kjøp planer og ytelsesplaner er ganske restriktive i hvordan de krever at du gjør bidrag. Videre, alle Keogh planer krever årlig rapportering til SKATTEMYNDIGHETENE, som bare legger til kostnader til administrasjon av denne type avgang konto.
i motsetning SEP IRAs og ENKEL IRAs tilbyr en vesentlig lignende struktur til en Keogh plan. Selvstendig næringsdrivende eller ansatte i en bedrift kan gi bidrag til en pensjon-konto ved hjelp av pre-skatt dollar., Men begge former av IRA kommet med mindre papirarbeid og færre administrative kostnader, noe som gjør dem generelt foretrukket alternativ.
i Mellomtiden, en Keogh plan krever at du (arbeidsgiver) gjør den eneste bidrag. Mens du må tilbyr planen til alle kvalifiserte ansatte, de har ikke lov til å betale inn for det. Dette er generøs, men som et resultat de fleste bedrifter opplever at matchende bidrag til en 401(k) gjøre mye mer følelse som ansatt pensjonskostnader.
Den største fordelen med en Keogh planen er at den har langt høyere bidrag grenser enn noen annen form for pensjon konto., Faktisk, det er nesten ingen andre skatte-advantaged avgang konto kan matche generøsitet av en ytelsesbasert Keogh plan.
Som et resultat, Keogh planer har en tendens til å ha en veldig bestemt demografisk gruppe. Hvis du er selvstendig næringsdrivende, kjører en liten bedrift eller er en del av et fellesskap, og hvis du er høy inntekt, Keogh plan kan være riktig for deg. Dette er, for eksempel, en potensielt nyttig plan for leger eller advokater som arbeider i solo eller små praksis, så det vil la dem sette til side langt mer av sine inntekter enn de kunne under noen annen modell.,
For de fleste bedrifter, men en 401(k) sannsynlighet er mer fornuftig. For de fleste selvstendig næringsdrivende arbeidere, IRA er trolig et bedre alternativ.
– Det er aldri for sent eller for tidlig å planlegge og investere for avvikling du fortjener. Få mer informasjon og en gratis prøveversjon abonnement toTheStreet Pensjonsalder Dailyto lære mer om å spare for og leve i pensjon. Fikk spørsmål om penger, pensjon og/eller investeringer? Vi har svarene.
Leave a Reply