pligter og ansvar for en Trustee

Hvem er de mennesker, der er involveret i en levende tillid?

koncessionsgiveren (også kaldet settlor, trustor, creator eller trustmaker) er den person, der skaber tilliden. Gifte par, der opretter en tillid sammen, er medmodtagere af deres tillid. Kun koncessionsgiver (E) kan foretage ændringer i tilliden.

administratoren administrerer de aktiver, der er i tilliden. Mange støttemodtagere vælger at være administrator og fortsætter med at styre deres anliggender, så længe de er i stand., Ægtepar er ofte Co-trustees, så når man dør eller bliver uarbejdsdygtig, den overlevende ægtefælle kan fortsætte med at håndtere deres økonomi uden andre handlinger eller trin, der kræves, inklusive domstolsinterferens.

en efterfølgende administrator er opkaldt til at træde ind og styre tilliden, når forvalteren ikke længere er i stand til at fortsætte (normalt på grund af uarbejdsdygtighed eller død). Typisk er flere navngivet efter hinanden, hvis en eller flere ikke kan handle. Nogle gange er to eller flere voksne børn navngivet til at handle sammen. Nogle gange er en corporate trustee (bank eller trust company) navngivet., Nogle gange er det en kombination af de to.modtagerne er de personer eller organisationer, der vil modtage trustaktiverne, efter at koncessionsgiveren dør.

Hvad er en tillid?

en tillid er en juridisk enhed, der kan eje aktiver. Dokumentet ligner meget en vilje; og som en vilje indeholder en tillid instruktioner til, hvem der skal håndtere koncessionsgiverens endelige anliggender, og hvem der vil modtage koncessionsgiverens aktiver efter døden. Der er forskellige slags trusts: testamentary (skabt i en vilje efter at nogen dør); uigenkaldelig (normalt ikke kan ændres); og tilbagekaldelige levende trusts.,

i dag bruger mange mennesker en tilbagekaldelig levende tillid ud over en vilje i deres ejendomsplaner, fordi det undgår domstolsinterferens ved død (skifteretten) og uarbejdsdygtighed. Det er også fleksibelt. Så længe koncessionsgiveren er i LIVE og kompetent, kan koncessionsgiveren ændre tillidsdokumentet, tilføje eller fjerne aktiver og endda annullere det.

Hvordan fungerer en levende tillid?

For at en levende tillid skal fungere korrekt, skal koncessionsgiveren overføre aktiver til den. Titler skal ændres fra koncessionsgivers individuelle navn til tillidens navn., Koncessionsgiver skal diskutere med koncessionsgiverens ejendomsplanlægningsadvokat, hvilken type aktiver der skal overføres til tilliden. Da koncessionsgiverens navn ikke længere er på titlerne, er der ingen grund til, at retten bliver involveret, hvis koncessionsgiveren bliver uarbejdsdygtig, eller når koncessionsgiveren dør. Dette gør det meget nemt for dig som administrator eller efterfølgende administrator at træde ind og styre koncessionsgiverens finansielle anliggender.

Hvad skal jeg vide nu?

koncessionsgiveren skal gøre dig bekendt med tilliden og dens bestemmelser., Du skal vide, hvor tillidsdokumentet, tillidsaktiver, forsikringer (medicinsk, liv, handicap, langvarig pleje) og andre vigtige papirer er placeret. Vær dog ikke fornærmet, hvis koncessionsgiveren ikke ønsker at vise dig værdierne for tillidsaktiverne; nogle mennesker er meget private om deres økonomi. Dette ville være et godt tidspunkt at sikre, at passende titler og modtagerbetegnelser er blevet ændret til tilliden. (Nogle aktiver, som livrenter og individuelle pensionskonti, kan angive tilliden som en betinget modtager.,)

Du skal også vide, hvem trustees er, hvem efterfølger trustees er, i hvilken rækkefølge du er dømt til at handle, og hvis du vil handle alene eller sammen med en anden.

hvilket ansvar vil jeg have som administrator?

den vigtigste ting at huske, når du træder ind som administrator, er, at disse ikke er dine aktiver. Du beskytter dem for andre – for koncessionsgiveren (hvis han lever) og for modtagerne, som vil modtage dem, når koncessionsgiveren dør.

som administrator har du visse ansvarsområder., Du skal f.eks. følge instruktionerne i trust-dokumentet:

• du kan ikke blande trust-aktiver med dine egne. — Du skal føre separate kontrol konti og investeringer.
• du kan ikke bruge tillidsaktiver til din fordel (medmindre tilliden tillader det).
• du skal behandle tillidsmodtagere det samme; Du kan ikke favorisere hinanden (medmindre tilliden siger, at du kan).
• tillidsaktiver skal investeres på en forsigtig (konservativ) måde på en måde, der vil resultere i en rimelig vækst med minimal risiko.,
• du er ansvarlig for at føre nøjagtige poster, indgive selvangivelser og rapportere til modtagerne, som tilliden kræver.

skal jeg gøre alt dette selv?

Nej, selvfølgelig ikke. Du kan få fagfolk til at hjælpe dig, især med regnskab og investering. Du vil også sandsynligvis nødt til at rådføre sig med en advokat fra tid til anden. Men som administrator er du i sidste ende ansvarlig over for modtagerne for forsigtig forvaltning af trustaktiverne.

Hvordan ved jeg, om koncessionsgiveren er uarbejdsdygtig?,

normalt indeholder tillidsdokumentet instruktioner til bestemmelse af koncessionshaverens uarbejdsdygtighed. Tilliden kan kræve, at en eller flere læger bekræfter, at koncessionsgiveren ikke fysisk eller mentalt er i stand til at håndtere hans eller hendes økonomiske anliggender.

Hvad gør jeg, hvis koncessionsgiveren er uarbejdsdygtig?

Hvis alle aktiver er overført til tilliden, vil du være i stand til at træde ind som administrator og styre koncessionsgiverens finansielle anliggender hurtigt og nemt uden domstolsinterferens.

Sørg først for, at tilskudsmanden modtager kvalitetspleje i et støttende miljø., Giv kopier af sundhedsdokumenter (medicinsk fuldmagt, levende vilje osv.) til lægen. Hvis nogen er blevet udpeget til at træffe beslutninger om sundhedspleje, skal du sørge for, at personen er blevet underrettet. Tilbyd at hjælpe med at underrette koncessionsgivers arbejdsgiver, venner og familie.

find derefter og gennemgå tillidsdokumentet. (Forhåbentlig ved du allerede, hvor det er.) Underrette eventuelle Co-trustees så hurtigt som muligt. Underret også den advokat, der forberedte tillidsdokumentet; denne advokat kan være meget nyttig, hvis du har spørgsmål., Du ønsker måske at mødes med advokaten for at gennemgå tilliden og dit ansvar. Advokaten kan også udarbejde et tillidsattest, en forkortet version af tilliden, der også viser, at du har den juridiske myndighed til at handle.

du ønsker at blive fortrolig med koncessionsgivers forsikring (medicinsk og langvarig pleje, hvis nogen) og forstå fordelene og begrænsningerne. Forudsat at forsikringen dækker en bestemt procedure eller facilitet kan være en kostbar fejltagelse.

få lægen til at dokumentere uarbejdsdygtigheden som krævet i tillidsdokumentet., Banker og andre kan bede om at se dette og et tillidsbevis, før de lader dig handle som en medadministrator eller efterfølgende administrator.

hvis der er mindreårige eller andre pårørende, skal du passe på deres pleje. Tilliden kan have specifikke instruktioner. Hvis koncessionsgiverens uarbejdsdygtighed forventes at være langvarig, kan det være nødvendigt at udpege en værge (af personen, ikke aktiver) af retten. Advokaten kan hjælpe dig med dette.

Bliv fortrolig med økonomien. Du skal vide, hvad aktiverne er, hvor de er placeret, og deres nuværende værdier., Du skal også vide, hvor indkomsten kommer fra, hvor meget den er, og hvornår den betales, samt regelmæssige løbende udgifter. Det kan være nødvendigt at sammensætte et budget.

Hvis du ikke umiddelbart kan finde disse oplysninger, kan andre (familiemedlemmer, bankmand, arbejdsgiver, revisor) muligvis hjælpe dig. Sidste års selvangivelser kan være nyttige. Hvis du opdager aktiver, der blev udeladt af tilliden, kan advokaten også hjælpe dig med at afgøre, om de skal sættes i tilliden og kan hjælpe dig med denne overførsel.,

Ansøg om invaliditetsydelser gennem koncessionsgiverens arbejdsgiver, social sikring, privat forsikring og Veterans tjenester. Underret banken og andre fagfolk, at du nu er administrator for denne person. Sammensæt et team af fagfolk (Advokat, Revisor, bankmand, forsikring og finansielle rådgivere) for at hjælpe dig. Sørg for at konsultere dem, før du sælger aktiver.

nu Kan du begynde at handle enhver nødvendig forretning., Du kan modtage og indbetale penge, betale regninger og generelt bruge koncessionsgiverens aktiver til at tage sig af ham eller hende og eventuelle pårørende indtil bedring eller død.

Du bliver nødt til at føre omhyggelige registreringer af medicinske udgifter og indgive krav omgående. Holde en hovedbog af indkomst modtaget og regninger betalt. En revisor kan vise dig, hvordan du opretter disse poster korrekt. Tilliden kan kræve, at du sender konti til modtagerne. Glem heller ikke indkomstskatter og ejendomsskatter.

Hvad sker der, hvis koncessionsgiveren genvinder?,

du går tilbage til at være co-trustee eller efterfølger trustee, og koncessionsgiveren genoptager at tage sig af sine egne økonomiske anliggender. Det er meget let, og der er ingen domstolsinddragelse.

Hvad gør jeg, når koncessionsgiveren dør?

lav en aftale med en advokat for at gennemgå tillidsdokumentet, tillidsaktiver og dit ansvar så hurtigt som muligt. Må ikke sælge eller distribuere nogen aktiver, før du mødes med advokaten.

før mødet, lav en foreløbig liste over aktiverne og deres estimerede værdier., Du har brug for nøjagtige værdier senere, men dette vil hjælpe advokaten med at vide, om der skal indgives en selvangivelse (forfalder senest ni måneder efter koncessionsgiverens død). Hvis der er en overlevende ægtefælle, eller hvis tilliden har en bestemmelse om skatteplanlægning, kan advokaten muligvis gøre noget skatteplanlægning med det samme. Tilliden kan også have brug for et skatteidentifikationsnummer.

når du har gennemgået betingelserne i tillidsdokumentet og alle koncessionsgiverens individuelle og tillidsaktiver hos advokaten, vil du vide, om en skifteprocedure er nødvendig., Hvis alle aktiver er korrekt bogført, enten gennem overførsler til tilliden eller brugen af modtagerbetegnelser, vil en skifteprocedure sandsynligvis ikke være nødvendig. Hvis der kræves en skifteprocedure, skal du samarbejde med den personlige repræsentant for koncessionsgiverens ejendom for at sikre, at alle aktiver, der skal distribueres til tilliden, gør det til tilliden.

administratoren er ansvarlig for at se, at alt er gjort korrekt og til tiden., Du kan muligvis gøre meget af dette selv, men en advokat, corporate trustee eller revisor kan give dig værdifuld vejledning og hjælp. Her er en oversigt over, hvad der skal gøres.

• Informer familien om din stilling og tilbud om at hjælpe med begravelsen. Læs trust-dokumentet, og kig efter specifikke instruktioner. Underrette en medadministrator så hurtigt som muligt.
• indsamle alle dødsydelser (social sikring, livsforsikring, pensionsordninger, foreninger) og placere dem på en rentebærende konto, indtil aktiver er fordelt., Hvis den overlevende ægtefælle eller anden støttemodtager har brug for penge til at leve videre, kan du sandsynligvis foretage nogle delvise distributioner. Foretag ikke nogen distributioner, før du har bestemt, at der er nok penge til at betale alle udgifter, inklusive skatter.underret banken, mæglerfirmaet og andre om koncessionsgiverens død, og at du nu er administrator. De vil sandsynligvis gerne se et certificeret dødsattest (Bestil mindst tolv), et tillidsattest og din identifikation.
• for at færdiggøre listen over aktiver skal du have nøjagtige værdier fra datoen for koncessionsgiverens død., Nogle aktiver skal vurderes. Det kan være nødvendigt at afholde et ejendomssalg for at bortskaffe husholdningsartikler og personlige effekter.
• Opbevar omhyggelige registreringer af de endelige medicinske og begravelsesudgifter, og indsend straks medicinske krav. Holde en hovedbog af regninger og indkomst modtaget. Kontakt en revisor og advokat til at forberede endelige indkomst og ejendom selvangivelser, hvis det kræves. Bekræft og betal alle regninger og skatter. Lav en endelig bogføring af aktiver og regninger betalt, og giv det til modtagerne.,
• hvis aktiverne skal fordeles fuldt ud, deler du kontante-og overførselstitlerne i henhold til instruktionerne i tilliden.

det er det—du er færdig, og tilliden er opløst.

hvis aktiverne skal forblive i en tillid (for mindreårige, for en efterlevende ægtefælle, til skatteformål, eller hvis modtagerne modtager deres arv i rater), har hver tillid brug for et nyt skatteidentifikationsnummer, og der skal fastlægges passende bogførings-og rapporteringsprocedurer.

skal jeg få betalt for alt dette arbejde?,

Ja, trustees har ret til rimelig kompensation for deres ydelser. Tillidsdokumentet skal give retningslinjer. Hvis tillidsdokumentet er tavs om din kompensation, vil advokaten bestemme din kompensation baseret på statens sag eller lovbestemte love.

hvad hvis ansvaret er for meget for mig?

overvej at ansætte en advokat, bogholder, revisor eller corporate trustee for at hjælpe dig. (En corporate trustee kan styre investeringerne og gøre journalføring.,) Hvis du føler, at du ikke kan håndtere noget af ansvaret på grund af arbejde, familiekrav eller anden grund, kan du fratræde og lade den næste efterfølger træde ind. Hvis ingen anden efterfølger trustee er blevet navngivet, eller ingen er villige eller i stand til at tjene, en corporate trustee kan normalt blive navngivet. Husk, bare fordi koncessionsgiver nominerer dig til at fungere som administrator, betyder det ikke, at du skal acceptere administratorpositionen. Hvis du ikke ønsker at tjene, kan advokaten, der hjælper med administrationen af tilliden, bede dig om at underskrive et dokument, hvor du officielt afviser at fungere som administrator., Dette deklinationsdokument giver den næste administrator i trustee-successionslinjen mulighed for at påtage sig rollen som fungerende administrator.