退職貯蓄を健康貯蓄口座に転がす

退職貯蓄から健康貯蓄口座に非課税ロールオーバーできると思っていましたが、401(k)管理者は401(k)をHSAに転がすことはできないと言っています。

あなたはIRAからHSAに非課税ロールオーバーを行うことができますが、401（k）、457または他の退職金制度からではありません。 あなたのHSAにIRAから非課税直接転送を行い、その後、最初のIRAにそれをロールオーバー：あなたは元雇用者から401（k）を持っている場合は、二つのステップで動,

あなたはその後、任意の年の医療費のために非課税HSAでお金を使用することができます。 あなたは医療費(または何か他のもの)を支払うために、伝統的なIRAからお金を取る場合は、撤退に税金を支払う必要がありますし、10パーセントのペナルティを支払わなければならないことがあります59ºの下にいる場合(あなたは年間の調整後総所得の10パーセント以上、または7.5パーセント以上の場合は65歳以上である医療費のためのペナルティなしのIRAの引き出しを行うことができます)。,

いくつかの注意点があります：あなたは一度だけあなたの一生の間にIRAからHSAへの非課税ロールオーバーを行うことができ、あなたはその年の新しいHSAの貢献をする資格がなければなりません（2016年には、あなたは個々のカバレッジのための少なくとも$1,300または家族のカバレッジのための$2,600の控除と健康保険を持っている必要があります）。 ロールオーバーのサイズは、年間HSA拠出限度額からその年にすでに貢献したお金を差し引いた金額に制限されています。, 2016では、個々のカバレッジがある場合はHSAに最大$3,350、家族カバレッジがある場合は$6,750、年間のいつでも1,000歳以上の場合は余分な$55を貢献できます。 あるアカウントから別のアカウントへの直接転送については、IRAおよびHSA管理者に連絡してください。

余分な現金がある場合は、通常、HSAの寄付に新しいお金を使用する方が良いでしょう。 そうすれば、あなたはあなたのIRAに課税繰延成長より多くのお金を維持し、また、新しいHSAの貢献のための税控除を取ることができます。,

税ルールの詳細については、健康貯蓄口座について、IRSの出版物969を参照してください。