EBITDA Margin (Magyar)

mi az EBITDA Margin?

az EBITDA árrés olyan nyereségességi arány, amely a bevétel százalékában méri, hogy egy vállalat mennyi jövedelmet termel a kamat, az adók, az értékcsökkenés és az amortizáció előtt. EBITDA Margin = EBITDA / bevétel.

a bevételeket úgy számítják ki, hogy az értékesítési bevételeket levonják és levonják a működési költségeket, mint például az eladott áruk költségeia számviteli útmutatóink és az erőforrások önálló tanulmányi útmutatók a könyvelés és a finanszírozás saját tempójában történő megtanulásához., Böngésszen több száz útmutatók és források. (Fogaskerekek), értékesítés, általános, &adminisztratív költségek (SG& A), de az értékcsökkenés és amortizáció kivételével.

az árrés nem tartalmazza a Társaság tőkeszerkezetének, a nem készpénzes kiadásoknak és a jövedelemadóknak a hatását. Ez az arány használható együtt más leverageLeverage RatiosA tőkeáttételi mutató jelzi az adósság szintje felmerült egy üzleti vállalkozás ellen több más számlák a mérlegben, eredménykimutatás, vagy cash flow kimutatás., Excel sablon és nyereségességi arányok egy vállalat értékeléséhez. Ha többet szeretne megtudni, indítsa el a CFI online pénzügyi tanfolyamait most!

töltse le az ingyenes sablont

írja be nevét és e-mail címét az alábbi űrlapon, és töltse le most az ingyenes sablont!

mi az EBITDA Margó képlete?

az EBITDAEBITDAEBITDA vagy a kamat, adó, értékcsökkenés, amortizáció előtti jövedelem kiszámításának első lépése a társaság nyeresége, mielőtt ezen nettó levonások bármelyike megtörténne., Az EBITDA egy vállalkozás működési döntéseire összpontosít, mivel a tőkeszerkezet hatása előtt megvizsgálja a vállalkozás jövedelmezőségét az alapvető műveletekből. Képlet, példák az, hogy a jövedelem előtt kamat és adó (EBIT) az eredménykimutatás. A következő lépés az, hogy adjunk vissza az értékcsökkenési és amortizációs költségek (további információ, hasonlítsa össze EBIT vs EBITDAEBIT vs EBITDAEBIT vs EBITDA-két nagyon gyakori mérőszámok használt pénzügyi és vállalati értékelés. Vannak fontos különbségek, előnyök / hátrányok, hogy megértsük. Az EBIT jelentése: kamat-és adó előtti eredmény., Az EBITDA jelentése: kamat előtti jövedelem, adók, értékcsökkenés és amortizáció. Példák, és).

EBITDA = működési jövedelem (EBIT) + értékcsökkenés + amortizáció

az EBITDA arány kiszámításához a következő képletet használjuk:

EBITDA Margin = EBITDA/Net Sales

további információkért indítsa el online pénzügyi tanfolyamainkat most!

Példaszámítás

az LMN Társaság 2015 végén 3 millió dollár nettó nyereséget jelentett adózás és kamat előtt. Az eredménykimutatásban jelentett nettó értékesítés 5 millió dollárt mutat., Értékcsökkenés és amortizáció összesen $100,000.

a számadatokat figyelembe véve az EBITDA-különbözetet 62% – ban számítják ki, ami azt jelenti, hogy az értékesítési bevételek fennmaradó 38% – a teszi ki a működési költségeket (az értékcsökkenés és az amortizáció kivételével).

minél magasabb az EBITDA árrés, annál kisebb a vállalat működési költségei a teljes bevételhez viszonyítva, növelve annak alsó sorát, ami jövedelmezőbb működéshez vezet.

milyen előnyökkel jár az EBITDA-különbözet alkalmazása az üzleti jövedelmezőség meghatározásában?,

EBITDA ráta minősül a működési cash haszonkulcs egy üzlet előtt tőke expendituresHow Kiszámításához CapEx – FormulaThis útmutató megmutatja, hogyan kell kiszámítani a CapEx felmerülő, a CapEx formula-től az eredménykimutatásban pedig mérlegben a pénzügyi modellezés, elemzés., az adók és a tőkeszerkezetkapitalstruktúraa tőkeszerkezet a vállalkozás által a műveleteinek finanszírozására és eszközeinek finanszírozására alkalmazott adósság és/vagy saját tőke összegét jelenti. A cég tőkeszerkezetét figyelembe veszik., Megszünteti a nem készpénzes költségek, például az értékcsökkenés és az amortizáció hatásait. A befektetők és a tulajdonosok megérthetik, hogy mennyi készpénz keletkezik minden megszerzett bevétel dollárjára, és a különbözetet referenciaként használhatják fel a különböző vállalatok összehasonlításában.

EBITDA széles körben használják a fúziók és acquisitionsMergers felvásárlások M &A Folyamatez az útmutató végigvezeti az összes lépést a m&a folyamat. Ismerje meg, hogyan fejeződnek be az egyesülések, felvásárlások és ügyletek., Ebben az útmutatóban, majd felvázolja a beszerzési folyamat az elejétől a végéig, a különböző típusú vásárlók esélyegyenlőségének elvét (stratégiai vs pénzügyi megveszi), hogy fontos az együttműködés, valamint a tranzakciós költségek a kisvállalkozások, a középső marketMiddle Piaci Befektetési BanksMiddle piac, a befektetési bankok segítséget közép-piaci cégek saját tőkét bevonni, adósság, teljes M&A. Itt van egy lista a top közép-piaci bankok z a közepes méretű vállalkozások, amelyek éves bevétele $10M akár $500 100 2000 alkalmazottal., és nagy állami vállalatok., Nem szokatlan, hogy az EBITDA-t módosítják a mérés normalizálása érdekében, lehetővé téve a vásárlók számára, hogy összehasonlítsák az egyik vállalkozás teljesítményét a másikkal.

az alacsony EBITDA-különbözet azt jelzi, hogy egy vállalkozásnak nyereségességi problémái vannak, valamint a cash flow-val kapcsolatos problémák. Másrészt a viszonylag magas EBITDA-különbözet azt jelenti, hogy az üzleti bevételek stabilak.

Ha többet szeretne megtudni, indítsa el online pénzügyi kurzusainkat most!

milyen hátrányai vannak az EBITDA Margónak?,

mivel az EBITDA kizárja a Debtkost kamatait, az adósságköltség az a hozam, amelyet a társaság a kötvénytulajdonosainak és hitelezőinek nyújt. Az adósság költségét a WACC számításokban használják az értékelési elemzéshez., nem készpénzes költségek, tőkeköltségek és adókjövedelemadó-elszámolás és könyvelése a vállalati finanszírozás kulcsfontosságú területe. A jövedelemadók elszámolásának koncepcionális megértése lehetővé teszi, nem feltétlenül ad egyértelmű becslést arról, hogy mi a cash flow generation az üzleti vállalkozás számára., Alternatív megoldásként, a befektetők kell nézni cash-flow a műveletek a cash flow-kimutatásban, vagy számítani Szabad Cash Flow (tudjon meg többet az elsőfokú BÍRÓSÁG Végső Cash-Flow GuideThe Végső Cash-Flow Útmutató (EBITDA, CF, FCF, FCFE, FCFF)Ez a végső Cash-Flow Útmutató, hogy megértsük a különbséget a EBITDA, Cash-Flow a Műveletek (CF), Szabad Cash Flow (FCF), Unlevered Szabad Cash Flow vagy a Szabad Cash Flow, hogy a Cég (FCFF). Ismerje meg a képlet kiszámításához minden levezetni őket egy eredménykimutatás, mérleg vagy kimutatás cash flow).,

A vállalatok a magas adósság kapitalizációja, az EBITDA ráta nem kell alkalmazni, mert a nagyobb mix tartozás saját tőke növeli a kamatokat, ezt bele kell foglalni az arány elemzése ez a fajta üzlet.

a pozitív EBITDA nem feltétlenül jelenti azt, hogy egy vállalkozás készpénzt generál. Ennek oka az, hogy az EBITDA figyelmen kívül hagyja a működő tőke változásait, amelyre általában szükség van egy vállalkozás növekedéséhez., Ezenkívül nem veszi figyelembe azokat a tőkekiadásokat, amelyek a mérlegben lévő eszközök cseréjéhez szükségesek.a mérleg a három alapvető pénzügyi kimutatás egyike. Ezek az állítások kulcsfontosságúak mind a pénzügyi modellezéshez, mind a könyveléshez.

végül az EBITDA-különbözetet nem ismerik el az általánosan elfogadott számviteli elvekben-a GAAP.

a híres befektető, Warren Buffet kifejezte érdektelenségét Warren Buffett-EBITDAWarren Buffett jól ismert, hogy nem szereti az EBITDA-t., Warren Buffett jóváírásra kerül, amikor azt mondja: “a menedzsment úgy gondolja, hogy a fogtündér fizet a Capexért?”az EBITDA értékelési módszerként való használatábanértékelési Módszerekamikor egy vállalatot folyamatban lévő ügyként értékelnek, három fő értékelési módszert alkalmaznak: DCF elemzés, összehasonlítható vállalatok és precedens.

az EBITDA Margó videó magyarázata

nézze meg ezt a rövid videót, hogy gyorsan megértse az ebben az útmutatóban szereplő fő fogalmakat, beleértve az EBITDA meghatározását, az EBITDA képletét, valamint az EBTIDA számításának példáját.,

további források

Köszönjük, hogy elolvasta ezt az útmutatót az EBITDA margóhoz. Továbbra is halad a karrier, mint egy hitelesített Pénzügyi Modellezés, Értékelési Elemző (FMVA),FMVA® CertificationJoin 350,600+ a diákok, akik a cégek, mint az Amazon, J. P. Morgan, valamint a Ferrari ezek a további elsőfokú BÍRÓSÁG források hasznos lesz az utazás:

• Marginális CostMarginal Költség FormulaThe marginális költség formula képviseli a járulékos költségeket, amikor a termelő kiegészítő egység egy vagy szolgáltatást., A biztonsági határköltség
• biztonsági határérték Formulaa biztonsági határérték a fedezeti pont feletti valós értékesítés szintje, és szükségszerűen a veszteségek elkerülése érdekében számítják ki. A margin of safety
• EBITDA MultipleEBITDA Multiplewethe EBITDA multiple egy pénzügyi arány, amely összehasonlítja a vállalat vállalati értéke az éves EBITDA. Ezt a többszöröst arra használjuk, hogy meghatározzuk egy vállalat értékét, és összehasonlítsuk más, hasonló vállalkozások értékével., A társaság EBITDA több nyújt normalizált aránya különbségek tőke szerkezet,
• eladó MarginBuying a MarginMargin kereskedelmi, vagy vásárol az árrés azt jelenti, kínál biztosíték, általában a bróker, hogy kölcsön alapok értékpapír-vásárlás. A készletek, ez azt is jelenti, beszerzési árrés segítségével egy részét nyereség nyitott pozíciók a portfolió vásárolni további készletek.